五、稅項(xiàng)
(一)公司主要稅種和稅率
稅種 計(jì)稅依據(jù) 稅率
增值稅 按稅法規(guī)定計(jì)算的銷(xiāo)售貨物和應(yīng)稅勞務(wù)收入為基礎(chǔ)計(jì)算銷(xiāo)項(xiàng)稅額，在扣除當(dāng)期允許抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額后，差額部分為應(yīng)交增值稅 內(nèi)銷(xiāo)商品銷(xiāo)項(xiàng)稅率為17%，出口產(chǎn)品增值稅率為0%
營(yíng)業(yè)稅 按應(yīng)稅營(yíng)業(yè)收入計(jì)征 5%
城市維護(hù)建設(shè)稅 按實(shí)際繳納的營(yíng)業(yè)稅、增值稅及消費(fèi)稅計(jì)征 7%
企業(yè)所得稅 按應(yīng)納稅所得額計(jì)征 15%
(二)稅收優(yōu)惠及批文
本公司于2008年11月21日被黑龍江省科學(xué)技術(shù)廳、黑龍江省財(cái)政廳、黑龍江省國(guó)家稅務(wù)局、黑龍江省地方稅務(wù)局批準(zhǔn)為高新技術(shù)企業(yè)，取得GR200823000052號(hào)高新技術(shù)企業(yè)證書(shū)，并經(jīng)大慶市地方稅務(wù)局批準(zhǔn)自2008年起享受所得稅15%的優(yōu)惠稅率。并于2011年10月17日經(jīng)黑龍江省科學(xué)技術(shù)廳、黑龍江省財(cái)政廳、黑龍江省國(guó)家稅務(wù)局、黑龍江省地方稅務(wù)局復(fù)審再次批準(zhǔn)為高新技術(shù)企業(yè)，取得GF201123000037號(hào)，有效期為三年的高新技術(shù)企業(yè)證書(shū)。
大慶市發(fā)展和改革委員會(huì)認(rèn)定本公司的產(chǎn)品工業(yè)乙腈為資源綜合利用產(chǎn)品，頒發(fā)了綜證書(shū)第2013-2-38號(hào)《資源綜合利用認(rèn)定證書(shū)》。本公司根據(jù)財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局、國(guó)家發(fā)改委財(cái)稅[2008]117號(hào)《關(guān)于公布資源綜合利用企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄(2008年版)的通知》和國(guó)稅函〔2009〕185號(hào)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于資源綜合利用企業(yè)所得稅優(yōu)惠管理問(wèn)題的通知》的規(guī)定，將工業(yè)乙腈在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)，減按90%計(jì)入當(dāng)年收入總額。
(三)其他說(shuō)明
本公司價(jià)格調(diào)節(jié)基金以應(yīng)納增值稅、營(yíng)業(yè)稅額為計(jì)稅依據(jù)，適用稅率為2%。
本公司教育費(fèi)附加以應(yīng)納增值稅、營(yíng)業(yè)稅額為計(jì)稅依據(jù)，適用稅率為3%，地方教育費(fèi)附加以應(yīng)納增值稅、營(yíng)業(yè)稅額為計(jì)稅依據(jù)，適用稅率為2%。
六、財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋
（以下金額單位若未特別注明者均為人民幣元）
(一)貨幣資金
項(xiàng)目 期末余額 年初余額
外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額
銀行存款 16,845.24 27,806,688.57 117,399.00 38,994,045.93
人民幣 27,703,984.83 38,256,134.52
美元 16,845.24 6.0969 102,703.74 117,399.00 6.2855 737,911.41
合計(jì) 16,845.24 27,806,688.57 117,399.00 38,994,045.93
注：期末無(wú)受限制的貨幣資金。
(二)應(yīng)收票據(jù)
1、應(yīng)收票據(jù)的分類(lèi)
種類(lèi) 期末余額 年初余額
銀行承兌匯票 8,785,211.04
商業(yè)承兌匯票
合計(jì) 8,785,211.04
2、本期無(wú)已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)
3、因出票人無(wú)力履約而將票據(jù)轉(zhuǎn)為應(yīng)收賬款的票據(jù)，以及期末公司已經(jīng)背書(shū)給他方但尚未到期的票據(jù)情況：
本期無(wú)出票人無(wú)力履約而將票據(jù)轉(zhuǎn)為應(yīng)收賬款的情況；
公司已經(jīng)背書(shū)給其他方但尚未到期的票據(jù)金額最大的前五項(xiàng)
出票單位 出票日期 到期日 金額 備注
廣東鴻程油庫(kù)有限公司 2013-12-23 2014-6-23 2,950,000.00
廣東鉑利度能源發(fā)展有限公司 2013-7-2 2014-1-2 2,820,000.00
上海加冷松芝汽車(chē)空調(diào)股份有限公司 2013-7-30 2014-1-30 741,582.00
聯(lián)邦制藥（內(nèi)蒙古）有限公司 2013-9-12 2014-3-12 500,000.00
萊恩農(nóng)行裝備有限公司 2013-7-5 2014-1-5 400,000.00
合計(jì) 7,411,582.00
4、期末無(wú)已貼現(xiàn)或質(zhì)押的商業(yè)承兌票據(jù)
5、期末應(yīng)收票據(jù)中無(wú)持本公司5％以上（含5％）表決權(quán)股份的股東單位欠款
(三) 應(yīng)收賬款
1、應(yīng)收賬款賬齡分析
賬齡 期末余額 年初余額
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%)
1年以?xún)?nèi)（含1年） 1,992,528.30 94.14 1,594,333.15 99.50
1-2年（含2年） 124,137.30 5.86 8,000.00 0.50
2-3年（含3年）
3年以上
合計(jì) 2,116,665.60 100.00 1,602,333.15 100.00
2、應(yīng)收賬款按種類(lèi)披露
種類(lèi) 期末余額 年初余額
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%）
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 1,375,355.05 64.98 1,209,476.42 75.48
按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 -
單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 741,310.55 35.02 392,856.73 24.52
合計(jì) 2,116,665.60 100.00 1,602,333.15 100.00
應(yīng)收賬款種類(lèi)的說(shuō)明：
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
應(yīng)收賬款內(nèi)容 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 計(jì)提理由
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 366,929.00
印度化學(xué)公司 313,429.44
馬來(lái)西亞紅研公司 285,334.92
巴拿馬尼魯公司 237,352.32
荷蘭化學(xué)公司 172,309.37
合計(jì) 1,375,355.05
期末單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
應(yīng)收賬款內(nèi)容 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 計(jì)提理由
大慶福瑞邦藥房連鎖有限公司 144,117.30
昆侖銀行大慶分行 48,860.00
大慶土地局 35,200.00
大慶市薩爾圖區(qū)人民政府 32,420.00
中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司大慶分行 23,760.00
大慶高新區(qū)管委會(huì) 23,160.00
營(yíng)口北方工貿(mào)公司 22,000.00
其他 411,793.25
合計(jì) 741,310.55
3、本期轉(zhuǎn)回或收回應(yīng)收賬款情況
本期無(wú)已全額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，或計(jì)提減值準(zhǔn)備的比例較大，但在本期又全額收回或轉(zhuǎn)回，或在本期收回或轉(zhuǎn)回比例較大的應(yīng)收賬款。
4、本期無(wú)實(shí)際核銷(xiāo)的應(yīng)收賬款
5、期末應(yīng)收賬款中無(wú)持本公司5％以上（含5％）表決權(quán)股份的股東單位欠款
6、應(yīng)收賬款中欠款金額前五名單位情況
單位名稱(chēng) 與本公司關(guān)系 賬面余額 賬齡 占應(yīng)收賬款總額的比例(%)
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 客戶(hù) 366,929.00 1年以?xún)?nèi) 17.34
印度化學(xué)公司 客戶(hù) 313,429.44 1年以?xún)?nèi) 14.81
馬來(lái)西亞紅研公司 客戶(hù) 285,334.92 1年以?xún)?nèi) 13.48
巴拿馬尼魯公司 客戶(hù) 237,352.32 1年以?xún)?nèi) 11.21
荷蘭化學(xué)公司 客戶(hù) 172,309.37 1年以?xún)?nèi) 8.14
合計(jì) 1,375,355.05 64.98
7、應(yīng)收關(guān)聯(lián)方賬款情況
單位名稱(chēng) 與本公司關(guān)系 賬面余額 占應(yīng)收賬款總額的比例(%)
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 同一最終控制人 366,929.00 17.34
昆侖銀行大慶分行 同一最終控制人 48,860.00 2.31
合計(jì) 415,789.00 19.65
8、無(wú)因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收款項(xiàng)
9、無(wú)未全部終止確認(rèn)的被轉(zhuǎn)移的應(yīng)收賬款
10、無(wú)以應(yīng)收賬款為標(biāo)的進(jìn)行證券化的金額
(四) 其他應(yīng)收款
1、其他應(yīng)收款賬齡分析
賬齡 期末余額 年初余額
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%）
1年以?xún)?nèi)（含1年） 1,123,785.03 99.36 927,732.71 61.07
1-2年（含2年） 400.00 0.04 586,505.27 38.61
2-3年（含3年） 2,000.00 0.18
3年以上 4,800.00 0.42 4,800.00 0.32
合計(jì) 1,130,985.03 100.00 1,519,037.98 100.00
2、其他應(yīng)收款按種類(lèi)披露
種類(lèi) 期末余額 年初余額
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%）
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 1,118,965.26 98.94 1,519,037.98 100.00
按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 -
單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 12,019.77 1.06
合計(jì) 1,130,985.03 100.00 1,519,037.98 100.00
其他應(yīng)收款種類(lèi)的說(shuō)明：
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
其他應(yīng)收款內(nèi)容 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 計(jì)提理由
代扣繳稅金 1,050,528.70
大慶創(chuàng)業(yè)廣場(chǎng)有限責(zé)任公司 50,000.00
吳波 8,076.00
寧媛媛 5,560.56
大慶石化公司保衛(wèi)部一部 4,800.00
合計(jì) 1,118,965.26
期末單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
其他應(yīng)收款內(nèi)容 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 計(jì)提理由
楊媛 4,010.73
王唯一 3,409.04
大慶石化公司保衛(wèi)部 2,600.00
大慶市高新區(qū)管委會(huì)財(cái)政局 2,000.00
合計(jì) 12,019.77
3、本期無(wú)轉(zhuǎn)回或收回其他應(yīng)收款
本期無(wú)已全額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，或計(jì)提減值準(zhǔn)備的比例較大，但在本期又全額收回或轉(zhuǎn)回，或在本期收回或轉(zhuǎn)回比例較大的其他應(yīng)收款。
4、本期無(wú)實(shí)際核銷(xiāo)的其他應(yīng)收款
5、期末其他應(yīng)收款中無(wú)持本公司5％以上（含5％）表決權(quán)股份的股東單位欠款
6、其他應(yīng)收款金額前五名單位情況
單位名稱(chēng) 與本公司關(guān)系 賬面余額 賬齡 占其他應(yīng)收款
總額的比例(%) 性質(zhì)或內(nèi)容
大慶開(kāi)發(fā)區(qū)地稅局 1,050,528.70 1年以?xún)?nèi) 92.89 代扣稅金
大慶創(chuàng)業(yè)廣場(chǎng)有限責(zé)任公司 客戶(hù) 50,000.00 1年以?xún)?nèi) 4.42 租金
吳波 職工 8,076.00 1年以?xún)?nèi) 0.71 備用金
寧媛媛 職工 5,560.56 1年以?xún)?nèi) 0.49 備用金
大慶石化公司保衛(wèi)部一部 客戶(hù) 4,800.00 4-5年 0.42 押金
合  計(jì) 　 1,118,965.26 98.93
7、無(wú)應(yīng)收關(guān)聯(lián)方賬款
8、無(wú)因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款
9、無(wú)未全部終止確認(rèn)的被轉(zhuǎn)移的其他應(yīng)收款
10、無(wú)以其他應(yīng)收款為標(biāo)的進(jìn)行證券化的金額
11、無(wú)應(yīng)收政府補(bǔ)助
(五) 預(yù)付賬款
1、預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示
賬齡 期末余額 年初余額
賬面余額 比例(%) 賬面余額 比例(%)
1年以?xún)?nèi) 1,025,863.79 98.27 967,282.50 87.36
1至2年 -
2至3年 - 140,000.00 12.64
3年以上 140,000.00 1.73
合計(jì) 1,165,863.79 100.00 1,107,282.50 100.00
2、預(yù)付款項(xiàng)金額前五名單位情況
單位名稱(chēng) 與本公司關(guān)系 賬面余額 時(shí)間 未結(jié)算原因
錦州惠發(fā)天合化學(xué)有限公司 供應(yīng)商 437,325.00 1年以?xún)?nèi) 原料未到
亳州市國(guó)一堂中藥飲片有限公司 供應(yīng)商 186,553.20 1年以?xún)?nèi) 原料未到
遼寧永祺工程設(shè)計(jì)研究院 供應(yīng)商 140,000.00 3-4年 設(shè)計(jì)項(xiàng)目未完工
泰安市泰山利華靈芝保健品有限公司 供應(yīng)商 89,909.99 1年以?xún)?nèi) 原料未到
清遠(yuǎn)市麥?zhǔn)瞎迾I(yè)有限公司 供應(yīng)商 57,459.00 1年以?xún)?nèi) 原料未到
合計(jì) 911,247.19
3、期末預(yù)付款項(xiàng)中無(wú)持本公司5％以上（含5％）表決權(quán)股份的股東單位欠款
(六) 存貨
1、存貨分類(lèi)
項(xiàng)目 期末余額 年初余額
賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
原材料 25,745,921.53 17,059.82 25,728,861.71 25,084,774.76 125,818.23 24,958,956.53
包裝物 1,332,625.60 1,332,625.60 1,070,505.09 1,070,505.09
自制半成品及在產(chǎn)品 3,327,469.13 3,327,469.13 1,493,216.19 1,493,216.19
庫(kù)存商品（產(chǎn)成品） 49,495,616.59 992,045.83 48,503,570.76 38,561,510.71 968,246.32 37,593,264.39
發(fā)出商品 288,201.34 288,201.34 19,260.92 19,260.92
合計(jì) 80,189,834.19 1,009,105.65 79,180,728.54 66,229,267.67 1,094,064.55 65,135,203.12
2、存貨跌價(jià)準(zhǔn)備
存貨種類(lèi) 年初余額 本期計(jì)提額 本期減少額 期末余額
轉(zhuǎn)回 轉(zhuǎn)銷(xiāo)
原材料 125,818.23 92,036.81 200,795.22 17,059.82
庫(kù)存商品 968,246.32 1,981,415.13 1,957,615.62 992,045.83
合計(jì) 1,094,064.55 2,073,451.94 2,158,410.84 1,009,105.65
3、存貨跌價(jià)準(zhǔn)備情況
項(xiàng)目 計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的依據(jù)
原材料 存貨可變現(xiàn)凈值
庫(kù)存商品 存貨可變現(xiàn)凈值
注：存貨可變現(xiàn)凈值按該存貨的估計(jì)售價(jià)減去估計(jì)的銷(xiāo)售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定。本期無(wú)轉(zhuǎn)回的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。
4、無(wú)計(jì)入期末存貨余額的借款費(fèi)用資本化金額
(七) 其他流動(dòng)資產(chǎn)
項(xiàng)目 期末余額 年初余額
多繳的所得稅 1,647,835.79 1,937,122.02
待抵的進(jìn)項(xiàng)稅 132,760.87
小計(jì) 1,780,596.66 1,937,122.02
減：減值準(zhǔn)備
合計(jì) 1,780,596.66 1,937,122.02
(八)長(zhǎng)期股權(quán)投資
1、長(zhǎng)期股權(quán)投資分類(lèi)如下
項(xiàng)目 期末余額 年初余額
其他股權(quán)投資 617,196.01 617,196.01
小計(jì) 617,196.01 617,196.01
減：減值準(zhǔn)備
合計(jì) 617,196.01 617,196.01
2、長(zhǎng)期股權(quán)投資明細(xì)情況
被投資單位 核算方法 投資成本 年初余額 增減變動(dòng) 期末余額
大慶醫(yī)藥有限責(zé)任公司 成本法 425,250.00 617,196.01 617,196.01
合計(jì) 425,250.00 617,196.01 617,196.01
續(xù)
被投資單位名稱(chēng) 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權(quán)比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權(quán)比例不一致的說(shuō)明 減值準(zhǔn)備 本期計(jì)提減值準(zhǔn)備 本期現(xiàn)金紅利
大慶醫(yī)藥有限責(zé)任公司 3.83 3.83 106,312.50
合計(jì) 3.83 3.83 106,312.50
3、無(wú)向投資企業(yè)轉(zhuǎn)移資金的能力受到限制的情況
4、本期無(wú)以明顯高于賬面價(jià)值的價(jià)格出售長(zhǎng)期股權(quán)投資的情況
(九) 固定資產(chǎn)
1、固定資產(chǎn)情況
項(xiàng)目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、賬面原值合計(jì) 641,789,506.36 70,368,210.46 2,541,359.22 709,616,357.60
其中：油氣水集輸處理設(shè)施
輸油氣水管線
煉化生產(chǎn)裝置 378,271,437.87 46,025,279.06 1,479,054.34 422,817,662.59
儲(chǔ)油氣設(shè)施
石油專(zhuān)用設(shè)備
施工設(shè)備 1,129,133.96 109,658.12 56,500.00 1,182,292.08
運(yùn)輸設(shè)備 2,329,834.30 127,355.00 230,211.00 2,226,978.30
動(dòng)力設(shè)備及設(shè)施 16,492,836.97 3,876,138.48 176,905.98 20,192,069.47
傳導(dǎo)設(shè)備及設(shè)施 2,328,775.94 2,328,775.94
通訊設(shè)備及設(shè)施 268,735.04 17,589.74 286,324.78
供排水設(shè)施 1,906,303.17 1,906,303.17
機(jī)修加工設(shè)備 53,674.45 53,674.45
工具及儀器 15,975,257.78 3,826,599.64 569,805.65 19,232,051.77
其他設(shè)備 44,463,046.09 686,115.94 28,882.25 45,120,279.78
房屋 87,164,494.65 6,100,000.00 - 93,264,494.65
一般建筑物 91,405,976.14 9,599,474.48 - 101,005,450.62
土地
加油氣站
本期新增 本期計(jì)提
二、累計(jì)折舊合計(jì) 225,052,143.66 38,477,735.41 2,416,565.78 261,113,313.29
其中：油氣水集輸處理設(shè)施
輸油氣水管線
煉化生產(chǎn)裝置 139,316,726.90 25,531,724.86 1,434,682.73 163,413,769.03
儲(chǔ)油氣設(shè)施
石油專(zhuān)用設(shè)備
施工設(shè)備 691,882.95 67,840.66 53,675.00 706,048.61
運(yùn)輸設(shè)備 979,964.97 281,045.61 190,309.81 1,070,700.77
動(dòng)力設(shè)備及設(shè)施 8,840,809.44 1,624,591.79 168,060.67 10,297,340.56
傳導(dǎo)設(shè)備及設(shè)施 1,352,080.20 26,869.20 - 1,378,949.40
通訊設(shè)備及設(shè)施 144,670.98 14,874.60 - 159,545.58
供排水設(shè)施 1,203,285.74 98,251.80 - 1,301,537.54
機(jī)修加工設(shè)備 35,294.43 1,991.96 - 37,286.39
工具及儀器 11,699,031.80 979,638.79 541,515.36 12,137,155.23
其他設(shè)備 17,442,566.95 3,074,873.14 28,322.21 20,489,117.88
房屋 24,103,095.48 3,131,382.88 - 27,234,478.36
一般建筑物 19,242,733.82 3,644,650.12 - 22,887,383.94
土地
加油氣站
三、固定資產(chǎn)賬面凈值合計(jì) 416,737,362.70 31,890,475.05 124,793.44 448,503,044.31
其中：油氣水集輸處理設(shè)施
輸油氣水管線
煉化生產(chǎn)裝置 238,954,710.97 20,493,554.20 44,371.61 259,403,893.56
儲(chǔ)油氣設(shè)施
石油專(zhuān)用設(shè)備
施工設(shè)備 437,251.01 41,817.46 2,825.00 476,243.47
運(yùn)輸設(shè)備 1,349,869.33 -153,690.61 39,901.19 1,156,277.53
動(dòng)力設(shè)備及設(shè)施 7,652,027.53 2,251,546.69 8,845.31 9,894,728.91
傳導(dǎo)設(shè)備及設(shè)施 976,695.74 -26,869.20 949,826.54
通訊設(shè)備及設(shè)施 124,064.06 2,715.14 126,779.20
供排水設(shè)施 703,017.43 -98,251.80 604,765.63
機(jī)修加工設(shè)備 18,380.02 -1,991.96 16,388.06
工具及儀器 4,276,225.98 2,846,960.85 28,290.29 7,094,896.54
其他設(shè)備 27,020,479.14 -2,388,757.20 560.04 24,631,161.90
房屋 63,061,399.17 2,968,617.12 66,030,016.29
一般建筑物 72,163,242.32 5,954,824.36 78,118,066.68
土地
加油氣站
四、減值準(zhǔn)備合計(jì) 21,501,016.77 21,501,016.77
其中：油氣水集輸處理設(shè)施
輸油氣水管線
煉化生產(chǎn)裝置 549,276.37 549,276.37
儲(chǔ)油氣設(shè)施
石油專(zhuān)用設(shè)備
施工設(shè)備 43,181.79 43,181.79
運(yùn)輸設(shè)備
動(dòng)力設(shè)備及設(shè)施 2,512,981.21 2,512,981.21
傳導(dǎo)設(shè)備及設(shè)施 349,741.69 349,741.69
通訊設(shè)備及設(shè)施
供排水設(shè)施
機(jī)修加工設(shè)備
工具及儀器 297,786.75 297,786.75
其他設(shè)備 14,786,706.87 14,786,706.87
房屋 2,136,758.19 2,136,758.19
一般建筑物 824,583.90 824,583.90
土地
加油氣站
五、固定資產(chǎn)賬面價(jià)值合計(jì) 395,236,345.93 31,890,475.05 124,793.44 427,002,027.54
其中：油氣水集輸處理設(shè)施
輸油氣水管線
煉化生產(chǎn)裝置 238,405,434.60 20,493,554.20 44,371.61 258,854,617.19
儲(chǔ)油氣設(shè)施
石油專(zhuān)用設(shè)備
施工設(shè)備 394,069.22 41,817.46 2,825.00 433,061.68
運(yùn)輸設(shè)備 1,349,869.33 -153,690.61 39,901.19 1,156,277.53
動(dòng)力設(shè)備及設(shè)施 5,139,046.32 2,251,546.69 8,845.31 7,381,747.70
傳導(dǎo)設(shè)備及設(shè)施 626,954.05 -26,869.20 600,084.85
通訊設(shè)備及設(shè)施 124,064.06 2,715.14 126,779.20
供排水設(shè)施 703,017.43 -98,251.80 604,765.63
機(jī)修加工設(shè)備 18,380.02 -1,991.96 16,388.06
工具及儀器 3,978,439.23 2,846,960.85 28,290.29 6,797,109.79
其他設(shè)備 12,233,772.27 -2,388,757.20 560.04 9,844,455.03
房屋 60,924,640.98 2,968,617.12 63,893,258.10
一般建筑物 71,338,658.42 5,954,824.36 77,293,482.78
土地
加油氣站
注1：本期折舊額38,477,735.41元；
注2：本期由在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)原價(jià)為70,368,210.46元；
注3：本期未計(jì)提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備；
注4：期末無(wú)用于抵押或擔(dān)保的固定資產(chǎn)。
2、期末暫時(shí)閑置的固定資產(chǎn)
項(xiàng)目 賬面原值 累計(jì)折舊 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 備注
房屋 10,981,534.00 6,583,857.39 2,136,758.19 2,260,918.42 注
一般建筑物 839,400.00 626,645.86 212,754.14 注
合計(jì) 11,820,934.00 7,210,503.25 2,136,758.19 2,473,672.56
注：為已停產(chǎn)注銷(xiāo)的原聚丙烯一廠的房屋建筑物。
3、無(wú)通過(guò)融資租賃租入的固定資產(chǎn)
4、無(wú)通過(guò)經(jīng)營(yíng)租賃租出的固定資產(chǎn)
5、期末無(wú)持有待售的固定資產(chǎn)
6、期末未辦妥產(chǎn)權(quán)證書(shū)的固定資產(chǎn)情況
項(xiàng)目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書(shū)的原因 預(yù)計(jì)辦結(jié)產(chǎn)權(quán)證書(shū)時(shí)間
房屋及建筑物 14,254,423.41 正在辦理中 預(yù)計(jì)2014年底辦完
7、本期無(wú)以明顯高于賬面價(jià)值的價(jià)格出售固定資產(chǎn)的情況
(十) 在建工程
1、在建工程情況
項(xiàng)目 期末余額 年初余額
賬面余額 減值
準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
5400萬(wàn)支/年水、粉針 21,269,577.16 21,269,577.16 21,269,577.16 21,269,577.16
2萬(wàn)噸/年DCPD石油樹(shù)脂 20,101,106.48 20,101,106.48
裝車(chē)系統(tǒng)改造 5,887,148.39 5,887,148.39
安全環(huán)保隱患整改 3,919,776.85 3,919,776.85 1,743,509.40 1,743,509.40
化工分公司基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)（道路鋪設(shè)等） 2,818,000.00 2,818,000.00
其他 2,901,525.32 2,901,525.32 1,938,055.96 1,938,055.96
合計(jì) 30,908,879.33 30,908,879.33 50,939,397.39 50,939,397.39

2、重大在建工程項(xiàng)目變動(dòng)情況
工程項(xiàng)目名稱(chēng) 預(yù)算數(shù) 年初余額 本期增加 轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn) 其他減少 工程投入占預(yù)算比例(%) 工程進(jìn)度（%） 利息資本化累計(jì)金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來(lái)源 期末余額
5400萬(wàn)支/年水、粉針 1585萬(wàn)元 21,269,577.16 134.00 100.00 自有資金 21,269,577.16
2萬(wàn)噸/年DCPD石油樹(shù)脂 2383.8萬(wàn)元 20,101,106.48 1,876,629.90 21,977,736.38 自有資金
裝車(chē)系統(tǒng)改造 1100萬(wàn)元 5,887,148.39 7,021,196.51 12,908,344.90 自有資金
安全環(huán)保隱患整改 1000萬(wàn)元 1,743,509.40 2,176,267.45 39.00 95.00 自有資金 3,919,776.85
化工分公司基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)（道路鋪設(shè)等） 375.3萬(wàn)元 2,818,000.00 75.00 60.00 自有資金 2,818,000.00
其他 1,938,055.96 36,445,598.54 35,482,129.18 自有資金 2,901,525.32
合計(jì) 50,939,397.39 50,337,692.40 70,368,210.46 30,908,879.33
注1：期末無(wú)用于抵押或擔(dān)保的在建工程。

3、 重大在建工程的工程進(jìn)度情況
項(xiàng)目 工程進(jìn)度（%） 備注
5400萬(wàn)支/年水、粉針 100.00 注
安全環(huán)保隱患整改 95.00
在建工程的說(shuō)明：本年新增在建工程主要為新建、擴(kuò)建及技改技措項(xiàng)目。
注：5,400萬(wàn)支/年水、粉針項(xiàng)目工程進(jìn)度已到100%尚未轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的原因：該在建工程項(xiàng)目是本公司藥業(yè)分公司的項(xiàng)目。藥品生產(chǎn)必須經(jīng)過(guò)國(guó)家食品藥品管理局進(jìn)行審批，取得藥品生產(chǎn)批件后方可投入生產(chǎn)，國(guó)家食品藥品管理局審批周期較長(zhǎng)，一般需要兩年時(shí)間，目前尚未生產(chǎn)出合格產(chǎn)品，未達(dá)到正常生產(chǎn)的狀態(tài)，未取得生產(chǎn)批件，故未轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。
(十一)工程物資
項(xiàng)目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
專(zhuān)用設(shè)備 3,329,925.52 1,376,677.66 1,953,247.86
注：工程物資系2009年收回融資租賃資產(chǎn)中未啟用水粉針車(chē)間設(shè)備，本年減少為對(duì)工程物資計(jì)提的減值準(zhǔn)備。考慮到該專(zhuān)用設(shè)備閑置時(shí)間較長(zhǎng)等因素，本公司按照同類(lèi)設(shè)備詢(xún)價(jià)市值（不含稅）金額的30%作為該專(zhuān)用設(shè)備的可折現(xiàn)價(jià)值，以此為依據(jù)測(cè)算該專(zhuān)用設(shè)備應(yīng)計(jì)提的減值準(zhǔn)備，本年計(jì)提減值準(zhǔn)備1,376,677.66元。該工程物資原值4,683,960.67元，截止2013年12月31日累計(jì)計(jì)提減值準(zhǔn)備2,730,712.81元。
(十二)無(wú)形資產(chǎn)
1、無(wú)形資產(chǎn)情況
項(xiàng)目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、賬面原值合計(jì) 29,411,057.75 29,411,057.75
(1)土地使用權(quán) 6,874,120.53 6,874,120.53
(2)非專(zhuān)利技術(shù) 2,995,637.22 2,995,637.22
(3)特許權(quán) 19,541,300.00 19,541,300.00
2、累計(jì)攤銷(xiāo)額合計(jì) 7,757,033.16 1,420,520.02 9,177,553.18
(1)土地使用權(quán) 946,234.43 163,026.34 1,109,260.77
(2)非專(zhuān)利技術(shù) 1,598,329.57 249,773.88 1,848,103.45
(3)特許權(quán) 5,212,469.16 1,007,719.80 6,220,188.96
3、無(wú)形資產(chǎn)賬面凈值合計(jì) 21,654,024.59 —— —— 20,233,504.57
(1)土地使用權(quán) 5,927,886.10 —— —— 5,764,859.76
(2)非專(zhuān)利技術(shù) 1,397,307.65 —— —— 1,147,533.77
(3)特許權(quán) 14,328,830.84 —— —— 13,321,111.04
4、減值準(zhǔn)備合計(jì) 2,924,640.24 2,924,640.24
(1)土地使用權(quán)
(2)非專(zhuān)利技術(shù)
(3)特許權(quán) 2,924,640.24 2,924,640.24
5、無(wú)形資產(chǎn)賬面價(jià)值合計(jì) 18,729,384.35 —— —— 17,308,864.33
(1)土地使用權(quán) 5,927,886.10 —— —— 5,764,859.76
(2)非專(zhuān)利技術(shù) 1,397,307.65 —— —— 1,147,533.77
(3)特許權(quán) 11,404,190.60 —— —— 10,396,470.80
注1：本期攤銷(xiāo)額1,420,520.02元。
注2：期末無(wú)用于抵押或擔(dān)保的無(wú)形資產(chǎn)。
2、公司開(kāi)發(fā)項(xiàng)目支出
項(xiàng)目 年初余額 本期增加 本期轉(zhuǎn)出數(shù) 期末余額
計(jì)入當(dāng)期損益 確認(rèn)為無(wú)形資產(chǎn)
30萬(wàn)噸/年裂解焦油/C9利用技術(shù) 2,120,000.00 280,843.32 210,843.32 2,190,000.00
混合C5石油樹(shù)脂產(chǎn)品 1,300,000.00 1,300,000.00
厄貝沙坦氫氯噻嗪片 880,884.45 880,884.45
利巴韋林（注射劑） 791,974.29 791,974.29
氨氯地平阿托伐他汀鈣片 788,535.24 788,535.24
伏格列波糖片 453,241.96 453,241.96
蘭索拉唑片 435,649.04 435,649.04
大深林牌哈士蟆油軟膠囊 170,909.44 325,724.49 244,537.89 252,096.04
長(zhǎng)春西�。ㄗ⑸鋭�） 990,277.94 - 990,277.94
舒巴坦鈉／頭孢哌酮鈉（粉針） 905,409.59 100,000.00 1,005,409.59
鹽酸文拉法辛緩釋膠囊 631,288.41 3,135.55 634,423.96
注射用鹽酸頭孢吡肟 602,578.33 64,000.00 666,578.33
美洛昔康分散片 465,016.51 767.27 465,783.78
鹽酸法舒地爾注射液 458,195.93 458,195.93
注射用硫酸頭孢匹羅 430,201.11 96,000.00 526,201.11
注射用頭孢硫脒 385,382.24 94,000.00 479,382.24
氫化石油樹(shù)脂 - 6,678,492.16 6,678,492.16
涂覆料HKPP-TF-SY 2,871,112.33 2,871,112.33
C5樹(shù)脂加氫 - 547,114.89 547,114.89
雙環(huán)戊二烯樹(shù)脂 - 247,087.20 247,087.20
C5/C9共聚樹(shù)脂 - 80,282.55 80,282.55
異戊二烯含量對(duì)間戊二烯樹(shù)脂影響 - 17,177.02 17,177.02
C5分離裝置DCPD脫重 - 16,465.44 16,465.44
芳烴(苯乙烯)改性間戊二烯石油樹(shù) - 3,716.20 3,716.20
芳烴改性間戊二烯石油樹(shù)脂 1,778.94 1,778.94
合計(jì) 11,809,544.48 11,427,697.36 16,144,860.82 7,092,381.02
注：本期開(kāi)發(fā)支出占本期研究開(kāi)發(fā)項(xiàng)目支出總額的比例1.32％；
公司無(wú)通過(guò)內(nèi)部研發(fā)形成的無(wú)形資產(chǎn)；
公司開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的說(shuō)明：本期開(kāi)發(fā)項(xiàng)目機(jī)關(guān)10個(gè)；藥業(yè)分公司14個(gè)，其中8個(gè)于今年終止研發(fā)；科技分公司1個(gè)均立項(xiàng)。
3、本期無(wú)以明顯高于賬面價(jià)值的價(jià)格出售無(wú)形資產(chǎn)的情況
(十三)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
項(xiàng)目 年初余額 本期增加 本期攤銷(xiāo) 其他減少 期末余額 其他減少的原因
導(dǎo)熱油攤銷(xiāo) 2,410,293.31 55,001.65 1,034,810.14 1,430,484.82
合計(jì) 2,410,293.31 55,001.65 1,034,810.14 1,430,484.82
注：導(dǎo)熱油費(fèi)用系化工分公司生產(chǎn)過(guò)程中投入的循環(huán)使用的導(dǎo)熱油，攤銷(xiāo)期限為3年。
(十四)遞延所得稅資產(chǎn)
1、已確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)
項(xiàng)目 期末余額 年初余額
資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 4,224,821.33 4,031,063.51
遞延收益 133,687.79 153,271.59
專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備 1,538,295.99 1,258,191.69
可抵扣虧損 1,387,121.35
合計(jì) 5,896,805.11 6,829,648.14
2、可抵扣差異項(xiàng)目明細(xì)
項(xiàng)目 金額
可抵扣差異項(xiàng)目：
資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 28,165,475.47
遞延收益 891,251.92
專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備 10,255,306.61
合計(jì) 39,312,034.00
(十五)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
項(xiàng)目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
轉(zhuǎn)回 轉(zhuǎn)銷(xiāo)
壞賬準(zhǔn)備
存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 1,094,064.55 2,073,451.94 2,158,410.84 1,009,105.65
可供出售金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
持有至到期投資減值準(zhǔn)備
長(zhǎng)期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備
投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備
固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 21,501,016.77 21,501,016.77
工程物資減值準(zhǔn)備 1,354,035.15 1,376,677.66 2,730,712.81
在建工程減值準(zhǔn)備
無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 2,924,640.24 2,924,640.24
商譽(yù)減值準(zhǔn)備
其他
合計(jì) 26,873,756.71 3,450,129.60 2,158,410.84 28,165,475.47
資產(chǎn)減值明細(xì)情況的說(shuō)明：詳見(jiàn)各類(lèi)資產(chǎn)的附注。
(十六)應(yīng)付賬款
1、應(yīng)付賬款明細(xì)如下
項(xiàng)目 期末余額 年初余額
1年以?xún)?nèi)(含1年) 35,983,479.57 60,978,258.38
1-2年(含2年） 10,369,699.72 7,402,049.32
2-3年(含3年) 6,485,016.66 462,634.97
3年以上 2,656,854.94 2,286,812.03
合計(jì) 55,495,050.89 71,129,754.70
2、期末數(shù)中無(wú)欠持本公司5％以上（含5％）表決權(quán)股份的股東單位款項(xiàng)
3、期末數(shù)中欠關(guān)聯(lián)方情況
單位名稱(chēng) 期末余額 年初余額
中國(guó)石油天然氣第七建設(shè)公司裝備制造分公司 5,581,800.00 5,581,800.00
大慶石化建設(shè)公司 3,373,029.45
大慶石化工程有限公司 854,000.00
大慶雪龍石化技術(shù)開(kāi)發(fā)有限公司 120,920.00
大慶龍化新實(shí)業(yè)總公司雪龍涂料廠 11,949.20
大慶龍化新實(shí)業(yè)總公司 1,905.75 1,905.75
合計(jì) 9,943,604.40 5,583,705.75
4、賬齡超過(guò)一年的大額應(yīng)付賬款
單位名稱(chēng) 期末余額 未結(jié)轉(zhuǎn)原因 備注（報(bào)表日后已還款的應(yīng)予注明）
中國(guó)石油天然氣第七建設(shè)公司裝備制造分公司 5,581,800.00 工程未決算 2014年2月還款300,000.00元
杭州大路實(shí)業(yè)有限公司 701,320.00 對(duì)方尚未結(jié)算 2014年2月還款250,000.00元
宜興市中宇節(jié)能凈化設(shè)備有限公司 536,200.00 對(duì)方尚未結(jié)算 2014年1月還款300,000.00元
天津市天大北洋化工設(shè)備有限公司 518,000.00 對(duì)方尚未結(jié)算 報(bào)表日后尚未結(jié)算
江蘇頂盛建設(shè)工程有限公司 507,494.06 工程未決算 報(bào)表日后尚未結(jié)算
撫順華興石油化工有限公司 500,000.00 工程未決算 報(bào)表日后尚未結(jié)算
合計(jì) 8,344,814.06
(十七)預(yù)收款項(xiàng)
1、預(yù)收款項(xiàng)情況
項(xiàng)目 期末余額 年初余額
1年以?xún)?nèi)(含1年) 17,507,538.51 7,877,067.60
1-2年(含2年） 623,144.99 239,786.15
2-3年(含3年) 169,826.50 62,566.55
3年以上 479,921.26 466,226.71
合計(jì) 18,780,431.26 8,645,647.01
2、期末數(shù)中無(wú)預(yù)收持本公司5％以上（含5％）表決權(quán)股份的股東單位款項(xiàng)
3、期末數(shù)中預(yù)收關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)
單位名稱(chēng) 期末余額 年初余額
中國(guó)石油天然氣運(yùn)輸公司大慶燃?xì)膺\(yùn)輸分公司 78,054.00
大慶油田九龍實(shí)業(yè)公司 700.00
合計(jì) 78,754.00
4、賬齡超過(guò)一年的大額預(yù)收款項(xiàng)情況的說(shuō)明
單位名稱(chēng) 期末余額 未結(jié)轉(zhuǎn)原因 備注（報(bào)表日后已結(jié)轉(zhuǎn)或還款的應(yīng)予注明）
暫定無(wú)法支付款項(xiàng) 139,219.42 客戶(hù)預(yù)存的貨款尚未結(jié)清 報(bào)表日后尚未結(jié)清
天津美德國(guó)際貿(mào)易有限公司 108,292.00 客戶(hù)預(yù)存的貨款尚未結(jié)清 報(bào)表日后尚未結(jié)清
營(yíng)口興達(dá)石油化工有限公司 103,744.00 客戶(hù)預(yù)存的貨款尚未結(jié)清 報(bào)表日后尚未結(jié)清
吉林省金牛化工有限公司 81,752.00 客戶(hù)預(yù)存的貨款尚未結(jié)清 報(bào)表日后尚未結(jié)清
撫順天惠化工油品有限公司 74,605.00 客戶(hù)預(yù)存的貨款尚未結(jié)清 報(bào)表日后尚未結(jié)清
(十八)應(yīng)付職工薪酬
項(xiàng)目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
（1）工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼 59,711,817.74 59,711,817.74
（2）職工福利費(fèi) 5,090,552.00 5,090,552.00
（3）社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 21,415,887.53 21,415,887.53
其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 5,504,366.19 5,504,366.19
基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi) 12,033,085.96 12,033,085.96
年金繳費(fèi) 2,646,940.17 2,646,940.17
失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 562,677.00 562,677.00
工傷保險(xiǎn)費(fèi) 308,195.43 308,195.43
生育保險(xiǎn)費(fèi) 360,622.78 360,622.78
（4）住房公積金 6,909,096.00 6,909,096.00
（5）辭退福利
（6）其他 1,166,659.79 11,117,055.10 10,648,559.29 1,635,155.60
合計(jì) 1,166,659.79 104,244,408.37 103,775,912.56 1,635,155.60
本期計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)金額1,991,802.05元。
應(yīng)付職工薪酬預(yù)計(jì)發(fā)放時(shí)間、金額等安排：期末應(yīng)付職工薪酬為應(yīng)交的工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)。工會(huì)經(jīng)費(fèi)為當(dāng)月計(jì)提，次月交繳；職工教育經(jīng)費(fèi)為實(shí)際使用時(shí)支付。
(十九)應(yīng)交稅費(fèi)
稅費(fèi)項(xiàng)目 期末余額 年初余額
增值稅 1,178,686.85
消費(fèi)稅
營(yíng)業(yè)稅 175.00 2,337.50
企業(yè)所得稅
個(gè)人所得稅 584,216.62 644,897.55
城市維護(hù)建設(shè)稅 12.25 82,671.71
房產(chǎn)稅
土地增值稅
教育費(fèi)附加 8.75 59,051.23
資源稅
土地使用稅
礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)
印花稅 2,394.16 38,210.12
應(yīng)交價(jià)格調(diào)節(jié)基金 3.5 23,620.49
車(chē)船使用稅
合計(jì) 586,810.28 2,029,475.45
應(yīng)交稅費(fèi)說(shuō)明：期末多繳的企業(yè)所得稅和待抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅重分類(lèi)至其他流動(dòng)資產(chǎn)。
(二十)其他應(yīng)付款
1、其他應(yīng)付款情況：
項(xiàng)目 期末余額 年初余額
1年以?xún)?nèi)(含1年) 738,477.52 1,946,791.15
1-2年(含2年） 394,701.90 674,630.22
2-3年(含3年) 71,857.40 105,252.30
3年以上 352,539.19 376,625.89
合計(jì) 1,557,576.01 3,103,299.56
2、期末數(shù)中無(wú)欠持本公司5％以上（含5％）表決權(quán)股份的股東單位款項(xiàng)
3、期末數(shù)中無(wú)欠關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)
4、賬齡超過(guò)一年的大額其他應(yīng)付款情況的說(shuō)明
單位名稱(chēng) 期末余額 未償還原因 備注（報(bào)表日后已還款的應(yīng)予注明）
安達(dá)市鵬程貨物運(yùn)輸有限公司 300,000.00 押金 報(bào)表日后尚未結(jié)算
黑龍江化工建設(shè)有限責(zé)任公司 50,000.00 質(zhì)保金 報(bào)表日后尚未結(jié)算
大連海大吉運(yùn)國(guó)際物流有限公司 66,306.06 貨款 報(bào)表日后尚未結(jié)算
5、金額較大的其他應(yīng)付款
單位名稱(chēng) 期末余額 性質(zhì)或內(nèi)容 備注（報(bào)表日后已還款的應(yīng)予注明）
安達(dá)市鵬程貨物運(yùn)輸有限公司 300,000.00 押金 報(bào)表日后尚未結(jié)算
大慶市薩爾圖區(qū)鑫鵬宇圖文廣告設(shè)計(jì)室 130,000.00 設(shè)計(jì)費(fèi) 報(bào)表日后已結(jié)清
黑龍江化工建設(shè)有限責(zé)任公司 120,000.00 質(zhì)保金 報(bào)表日后尚未結(jié)算
山東格瑞特服裝有限公司 100,589.25 貨款 2014年2月還款94,760.00元
(二十一)專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款
項(xiàng)目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額 備注說(shuō)明
1、科技分公司搬遷款 37,601,146.43 37,601,146.43 注
2、雙環(huán)戊二烯石油樹(shù)脂（DCPD) 300,000.00 300,000.00
合計(jì) 37,601,146.43 300,000.00 300,000.00 37,601,146.43
注：根據(jù)本公司與大慶市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)管理委員會(huì)土地儲(chǔ)備中心簽訂的拆遷協(xié)議，經(jīng)大慶市動(dòng)遷管理部門(mén)批準(zhǔn)，大慶高新區(qū)管委會(huì)土地儲(chǔ)備中心在高新區(qū)產(chǎn)業(yè)一區(qū)局部區(qū)域?qū)嵤┩恋卣�理拆遷項(xiàng)目，本公司在此范圍內(nèi)有各類(lèi)房屋及設(shè)備需要拆遷。依據(jù)國(guó)務(wù)院《城市房屋拆遷管理?xiàng)l例》和其他相關(guān)法規(guī)，共收到拆遷補(bǔ)償款68,128,202.00元，結(jié)轉(zhuǎn)拆遷資產(chǎn)凈值及搬遷費(fèi)，尚余37,601,146.43元，本公司擬擇址另建。
(二十二)其他非流動(dòng)負(fù)債
項(xiàng)目 期末余額 年初余額
遞延收益 3,609,585.10 4,084,667.64
其他非流動(dòng)負(fù)債說(shuō)明：
負(fù)債項(xiàng)目 期初余額 本期新增補(bǔ)助金額 本期計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入金額 其他變動(dòng) 期末余額 與資產(chǎn)相關(guān)/與收益相關(guān)
遞延收益（注） 4,084,667.64 180,000.00 355,082.54 300,000.00 3,609,585.10 與資產(chǎn)相關(guān)
合計(jì) 4,084,667.64 180,000.00 355,082.54 300,000.00 3,609,585.10
注1：具體政府補(bǔ)助項(xiàng)目詳見(jiàn)“四、（三十五）營(yíng)業(yè)外收入”的說(shuō)明
注2：本期其他變動(dòng)原因詳見(jiàn)“四、（二十四）資本公積注2”
(二十三)股本
項(xiàng)目 年初余額 本期變動(dòng)增（+）減（－） 期末余額
發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計(jì)
無(wú)限售條件流通股份 129,639,500.00 129,639,500.00
其中：人民幣普通股 129,639,500.00 129,639,500.00
合計(jì) 129,639,500.00 129,639,500.00
(二十四)資本公積
項(xiàng)目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1.資本溢價(jià)（股本溢價(jià)）
投資者投入的資本 232,559,885.06 232,559,885.06
小計(jì) 232,559,885.06 232,559,885.06
2.其他資本公積
（1）被投資單位除凈損益外所有者權(quán)益其他變動(dòng)
（2）可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)產(chǎn)生的利得或損失
（3）原制度資本公積轉(zhuǎn)入
（4）政府因公共利益搬遷給予的搬遷補(bǔ)償款的結(jié)余
（5）其他 16,086,339.06 10,300,000.00 26,386,339.06
小計(jì) 16,086,339.06 10,300,000.00 26,386,339.06
合計(jì) 248,646,224.12 10,300,000.00 258,946,224.12
注1：根據(jù)黑發(fā)改產(chǎn)業(yè)【1626】號(hào)文件關(guān)于下達(dá)2012年各位副省長(zhǎng)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目投資計(jì)劃的通知，其中本公司裂解C4/C5/C9/焦油綜合利用項(xiàng)目產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整投資補(bǔ)助資金1000萬(wàn)元，該資金已于2013年11月27日到帳，并計(jì)入資本公積。該項(xiàng)目目前已完工并暫估轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。
注2、根據(jù)慶高新管發(fā)【2011】16號(hào)文件大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)管委會(huì)關(guān)于下達(dá)大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)2011年科技專(zhuān)項(xiàng)資金支持項(xiàng)目的通知，本公司雙環(huán)戊二烯石油樹(shù)脂項(xiàng)目得到無(wú)償資助資金30萬(wàn)元。該資金于2011年到帳并計(jì)入遞延收益。2013年收到大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)管理委員會(huì)經(jīng)濟(jì)科技發(fā)展局與本公司簽訂的科技專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目合同書(shū)中列明，該資金應(yīng)在項(xiàng)目完工形成資產(chǎn)部分計(jì)入資本公積。故本公司將該資金從遞延收益調(diào)整至資本公積。
(二十五)專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備
項(xiàng)目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
安全生產(chǎn)費(fèi)用匯總數(shù) 8,387,944.59 4,212,824.55 2,345,462.53 10,255,306.61
安全生產(chǎn)費(fèi)用抵消數(shù)
合計(jì) 8,387,944.59 4,212,824.55 2,345,462.53 10,255,306.61
注1：本公司執(zhí)行財(cái)政部、國(guó)家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局《企業(yè)安全生產(chǎn)費(fèi)用提取和使用管理辦法》（2011年及以前年度依據(jù)《高危行業(yè)企業(yè)安全生產(chǎn)費(fèi)用財(cái)務(wù)管理暫行辦法》的規(guī)定），對(duì)化工分公司危險(xiǎn)品的收入按以下標(biāo)準(zhǔn)提取安全生產(chǎn)費(fèi)：（1）上年實(shí)際銷(xiāo)售收入在1,000萬(wàn)元（含）以下的，按照銷(xiāo)售收入的4%提�。唬�2）上年實(shí)際銷(xiāo)售收入在1,000萬(wàn)元至10,000萬(wàn)元（含）的部分，按照銷(xiāo)售收入2%提��；（3）上年實(shí)際銷(xiāo)售收入在10,000萬(wàn)元至100,000萬(wàn)元（含）的部分，按照銷(xiāo)售收入0.5%提取。
注2：根據(jù)《企業(yè)安全生產(chǎn)費(fèi)用提取和使用管理辦法》的規(guī)定，中小微型企業(yè)和大型企業(yè)上年末安全費(fèi)用結(jié)余分別達(dá)到本企業(yè)上年度營(yíng)業(yè)收入的5%和1.5%時(shí)，經(jīng)當(dāng)?shù)乜h級(jí)以上安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門(mén)、煤礦安全監(jiān)察機(jī)構(gòu)商財(cái)政部門(mén)同意，企業(yè)本年度可以緩提或者少提安全費(fèi)用。
(二十六)盈余公積
項(xiàng)目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
法定盈余公積 40,692,469.27 869,964.39 41,562,433.66
(二十七)未分配利潤(rùn)
項(xiàng)目 金額 提取或分配比例
年初未分配利潤(rùn) 45,069,971.27
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) 10,307,398.41
專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備-安全生產(chǎn)費(fèi)用 見(jiàn)“專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備”
減：提取法定盈余公積 869,964.39
提取任意盈余公積
提取儲(chǔ)備基金
提取企業(yè)發(fā)展基金
提取職工獎(jiǎng)福基金
提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
應(yīng)付普通股股利
轉(zhuǎn)作股本的普通股股利
期末未分配利潤(rùn) 54,507,405.29
(二十八)營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本
1、營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本
項(xiàng)目 本期金額 上期金額
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1,098,552,098.49 1,147,991,519.94
其他業(yè)務(wù)收入 76,837,037.86 45,802,214.42
營(yíng)業(yè)成本 1,067,022,914.54 1,093,080,255.72
注：本公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為化工產(chǎn)品、藥品銷(xiāo)售收入；其他業(yè)務(wù)收入主要為原材料銷(xiāo)售收入。
2、主營(yíng)業(yè)務(wù)（分行業(yè)）
行業(yè)名稱(chēng) 本期金額 上期金額
營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本
（1）化工行業(yè) 1,088,816,398.42 980,404,309.07 1,137,166,538.93 1,036,912,778.89
（2）醫(yī)藥行業(yè) 9,735,700.07 12,261,921.55 10,824,981.01 12,143,056.04
合計(jì) 1,098,552,098.49 992,666,230.62 1,147,991,519.94 1,049,055,834.93
3、主營(yíng)業(yè)務(wù)（分產(chǎn)品）
產(chǎn)品名稱(chēng) 本期金額 上期金額
營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本
聚丙烯 244,315,143.99 233,636,869.58 216,753,457.49 201,760,667.89
加氫戊烯 209,452,976.89 197,600,724.89 268,464,881.48 243,108,513.74
輕芳烴（AS1） 146,488,861.54 135,770,016.59 119,917,148.94 105,047,103.84
4、主營(yíng)業(yè)務(wù)（分地區(qū)）
地區(qū)名稱(chēng) 本期金額 上期金額
營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本
境內(nèi) 1,058,343,277.41 961,093,485.08 1,106,489,978.70 1,009,733,924.20
境外 40,208,821.08 31,572,745.54 41,501,541.24 39,321,910.73
合計(jì) 1,098,552,098.49 992,666,230.62 1,147,991,519.94 1,049,055,834.93
5、公司前五名客戶(hù)的營(yíng)業(yè)收入情況
客戶(hù)名稱(chēng) 營(yíng)業(yè)收入總額 占公司全部營(yíng)業(yè)收入的比例(%)
大慶凱茂化工科技有限公司 94,834,992.31 8.07
山東玉皇化工有限公司 70,948,541.88 6.04
大慶凱浮化工產(chǎn)品銷(xiāo)售有限公司 48,012,590.60 4.08
大慶市易鼎化工產(chǎn)品銷(xiāo)售有限公司 39,490,273.50 3.36
大慶市森�；�工產(chǎn)品經(jīng)銷(xiāo)有限公司 32,269,247.86 2.75
合計(jì) 285,555,646.15 24.30
(二十九)營(yíng)業(yè)稅金及附加
項(xiàng)目 本期金額 上期金額 計(jì)繳標(biāo)準(zhǔn)
消費(fèi)稅
營(yíng)業(yè)稅 5,709.50 8,492.00 5%
城市維護(hù)建設(shè)稅 1,943,288.47 1,302,774.46 7%
教育費(fèi)附加 1,388,063.20 930,553.21 3%，地方教育費(fèi)附加2%
資源稅
其他
合計(jì) 3,337,061.17 2,241,819.67
(三十)銷(xiāo)售費(fèi)用
項(xiàng)目 本期金額 上期金額
人工成本 6,596,954.35 7,661,987.83
運(yùn)輸費(fèi) 1,496,366.76 2,141,993.03
產(chǎn)品出口手續(xù)費(fèi) 1,080,049.10 1,618,544.00
廣告費(fèi) 429,886.51 23,999.83
包裝費(fèi) 132,553.27 407,749.47
差旅費(fèi) 123,077.20 223,405.90
辦公費(fèi) 143,875.25 80,689.09
采暖費(fèi) 88,523.89
展覽費(fèi) 43,268.35 36,267.00
倉(cāng)儲(chǔ)保管費(fèi) 33,472.64 51,621.05
低值易耗品攤銷(xiāo) 22,557.06 376,492.13
其他費(fèi)用 101,333.64 559,535.23
合計(jì) 10,291,918.02 13,182,284.56
(三十一)管理費(fèi)用
項(xiàng)目 本期金額 上期金額
人工成本 27,269,746.11 23,681,302.23
研究與開(kāi)發(fā)費(fèi)用 16,144,860.82 12,640,772.80
修理費(fèi) 15,845,522.42 11,394,989.97
稅金 4,958,269.05 4,624,204.04
安生生產(chǎn)費(fèi) 4,212,824.55 -1,523,945.00
折舊費(fèi) 2,748,271.57 2,767,593.79
無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo) 1,420,520.02 2,116,451.50
審計(jì)咨詢(xún)費(fèi) 1,283,315.56 1,200,114.49
業(yè)務(wù)招待費(fèi) 1,216,163.60 1,365,082.94
運(yùn)輸費(fèi) 574,114.82 740,240.75
辦公費(fèi) 370,505.41 415,361.84
取暖費(fèi) 362,876.85 341,962.64
租賃費(fèi) -143,656.00 1,100,000.00
低值易耗品攤銷(xiāo) 206,079.55 223,645.90
其他 3,806,953.28 3,677,729.71
合計(jì) 80,276,367.61 64,765,507.60
(三十二)財(cái)務(wù)費(fèi)用
類(lèi)別 本期金額 上期金額
利息支出 520,000.00 76,250.00
減：利息收入 1,238,833.11 1,181,082.01
匯兌損益 401,700.91 81,136.23
其他 73,660.60 116,479.24
合計(jì) -243,471.60 -907,216.54
(三十三)資產(chǎn)減值損失
項(xiàng)目 本期金額 上期金額
壞賬損失
存貨跌價(jià)損失 2,073,451.94 17,080,895.30
固定資產(chǎn)減值損失 2,795,454.23
工程物資減值損失 1,376,677.66 832,665.61
合計(jì) 3,450,129.60 20,709,015.14
(三十四)投資收益
1、投資收益明細(xì)情況
項(xiàng)目 本期金額 上期金額
成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 106,312.50 106,312.50
2、按成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益
投資收益金額前五名的情況：
被投資單位 本期金額 上期金額 本期比上期增減變動(dòng)的原因
大慶醫(yī)藥有限責(zé)任公司 106,312.50 106,312.50
合計(jì) 106,312.50 106,312.50
(三十五)營(yíng)業(yè)外收入
1、營(yíng)業(yè)外收入分項(xiàng)目情況
項(xiàng)目 本期金額 上期金額 計(jì)入本期非經(jīng)常性損益的金額
非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得合計(jì) 28,752.66 106,492.94 28,752.66
其中：處置固定資產(chǎn)利得 28,752.66 106,492.94 28,752.66
處置無(wú)形資產(chǎn)利得
政府補(bǔ)助 355,082.54 572,219.81 355,082.54
其他 358,477.73 48,721.08 358,477.73
合計(jì) 742,312.93 727,433.83 742,312.93

2、政府補(bǔ)助明細(xì)：
項(xiàng)目 具體性質(zhì)和內(nèi)容 形式 取得時(shí)間 本期金額 上期金額 與資產(chǎn)相關(guān)
/與收益相關(guān)
C5石油樹(shù)脂技術(shù)改造工程-間戊二烯樹(shù)脂裝置（注1） 項(xiàng)目補(bǔ)助資金 貨幣資金 2010年 205,714.32 205,714.32 與資產(chǎn)相關(guān)
乙腈罐區(qū)拆除搬遷（注2） 安全生產(chǎn)重大事故隱患治理專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金 貨幣資金 2008年 57,142.80 57,142.80 與資產(chǎn)相關(guān)
大慶華科精細(xì)化工研究所（注3） 項(xiàng)目補(bǔ)助資金 貨幣資金 2008年 24,999.96 24,999.96 與資產(chǎn)相關(guān)
單烯烴改性間戊二烯石油樹(shù)脂（注4） 項(xiàng)目補(bǔ)助資金 貨幣資金 2009年 20,000.04 20,000.04 與資產(chǎn)相關(guān)
研發(fā)中心創(chuàng)新能力經(jīng)費(fèi)（注5） 項(xiàng)目補(bǔ)助資金 貨幣資金 2007年 17,525.16 17,525.16 與資產(chǎn)相關(guān)
間戊二烯石油樹(shù)脂研究經(jīng)費(fèi)（注6） 項(xiàng)目補(bǔ)助資金 貨幣資金 2008年 4,158.72 3,605.53 與資產(chǎn)相關(guān)
間戊二烯樹(shù)脂項(xiàng)目（注7） 項(xiàng)目補(bǔ)助資金 貨幣資金 2007年 6,732.00 6,732.00 與資產(chǎn)相關(guān)
間戊二烯石油樹(shù)脂產(chǎn)業(yè)化（注8） 項(xiàng)目補(bǔ)助資金 貨幣資金 2013年 12,857.16 與資產(chǎn)相關(guān)
熱聚石油樹(shù)脂改造（注9） 項(xiàng)目補(bǔ)助資金 貨幣資金 2013年 5,952.38 與資產(chǎn)相關(guān)
出口獎(jiǎng)勵(lì) 出口獎(jiǎng)勵(lì) 貨幣資金 2011年 236,500.00 與資產(chǎn)相關(guān)
合計(jì) 355,082.54 572,219.81

注1：C5石油樹(shù)脂技術(shù)改造工程-間戊二烯樹(shù)脂裝置：根據(jù)“發(fā)改投資（2009）2825號(hào)”國(guó)家發(fā)改委、工業(yè)和信息化部“關(guān)于下達(dá)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)振興和技術(shù)改造（第二批）2009年第三批擴(kuò)大內(nèi)需中央預(yù)算內(nèi)投資計(jì)劃的通知”，2010年收到大慶市財(cái)政局年產(chǎn)1萬(wàn)噸改性間戊二烯石油樹(shù)脂資金288萬(wàn)元。營(yíng)業(yè)外收入部分為該項(xiàng)目補(bǔ)助資金按形成資產(chǎn)年折舊計(jì)入的部分。
注2：根據(jù)黑龍江省財(cái)政廳和黑龍江省安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局“黑財(cái)指（經(jīng)）[2008]415號(hào)”《關(guān)于下達(dá)安全生產(chǎn)重大事故隱患治理專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金的通知》，2008年收到大慶財(cái)政局安全生產(chǎn)重大事故隱患治理專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金80萬(wàn)元。營(yíng)業(yè)外收入部分為該項(xiàng)目補(bǔ)助資金按形成資產(chǎn)年折舊計(jì)入的部分。
注3：根據(jù)高新區(qū)管委會(huì)“慶高新管發(fā)[2008]10號(hào)”“關(guān)于下發(fā)《大慶市高新技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)2008年第三批創(chuàng)新基金預(yù)算計(jì)劃》的通知”，2008年收到高新區(qū)管委會(huì)財(cái)政局創(chuàng)新能力基金20萬(wàn)元。營(yíng)業(yè)外收入部分為該項(xiàng)目補(bǔ)助資金按形成資產(chǎn)年折舊計(jì)入的部分。
注4：根據(jù)大慶市2009年科技計(jì)劃項(xiàng)目，2009年收到大慶市財(cái)政局單烯烴改性間戊二烯石油樹(shù)脂預(yù)算資金20萬(wàn)元。營(yíng)業(yè)外收入部分為該項(xiàng)目補(bǔ)助資金按形成資產(chǎn)年折舊計(jì)入的部分。
注5：2007年12月12日，本公司與高新區(qū)管委會(huì)簽訂計(jì)劃任務(wù)書(shū)，高新區(qū)管委會(huì)撥付本公司15萬(wàn)元大慶高新區(qū)創(chuàng)新基金創(chuàng)新能力項(xiàng)目資金。營(yíng)業(yè)外收入部分為該項(xiàng)目補(bǔ)助資金按形成資產(chǎn)年折舊計(jì)入的部分。
注6：根據(jù)慶科聯(lián)發(fā)〔2007〕1號(hào)文件，收到間戊二烯石油樹(shù)脂研究經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元。營(yíng)業(yè)外收入部分為該項(xiàng)目補(bǔ)助資金按形成資產(chǎn)年折舊計(jì)入的部分。
注7：2007年12月12日，本公司與大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“高新區(qū)管委會(huì)”）簽訂間戊二烯石油樹(shù)脂項(xiàng)目合同書(shū)，由高新區(qū)管委會(huì)資助本公司40萬(wàn)元完成該項(xiàng)目。營(yíng)業(yè)外收入部分為該項(xiàng)目補(bǔ)助資金按形成資產(chǎn)年折舊計(jì)入的部分。
注8：據(jù)本公司與大慶市科學(xué)技術(shù)局簽訂的大慶市科技計(jì)劃項(xiàng)目合同書(shū)，本公司于2013年2月收到大慶市財(cái)政局間戊二烯石油樹(shù)脂產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目撥款18萬(wàn)元。營(yíng)業(yè)外收入部分為該項(xiàng)目補(bǔ)助資金按形成資產(chǎn)年折舊計(jì)入的部分。
注9：根據(jù)本公司與大慶市科學(xué)技術(shù)局簽訂的大慶市科技計(jì)劃項(xiàng)目合同書(shū)，本公司于2011年12月收到大慶市財(cái)政局熱聚石油樹(shù)脂改造項(xiàng)目撥款50萬(wàn)元。營(yíng)業(yè)外收入部分為該項(xiàng)目補(bǔ)助資金按形成資產(chǎn)年折舊計(jì)入的部分。
(三十六)營(yíng)業(yè)外支出
項(xiàng)目 本期金額 上期金額 計(jì)入本期非經(jīng)常性損益的金額
非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失合計(jì) 81,241.07 3,458,240.16 81,241.07
其中：固定資產(chǎn)處置損失 81,241.07 3,458,240.16 81,241.07
無(wú)形資產(chǎn)處置損失
債務(wù)重組損失
非貨幣性資產(chǎn)交換損失
對(duì)外捐贈(zèng)
其中：公益性捐贈(zèng)支出
停工損失 328,809.71 154,877.86 328,809.71
其他支出 163,263.99 503,010.96（注） 163,263.99
合計(jì) 573,314.77 4,116,128.98 573,314.77
注：其他支出中有訴訟判決工程款利息支出483,000.00元。
(三十七)所得稅費(fèi)用
項(xiàng)目 本期金額 上期金額
按稅法及相關(guān)規(guī)定計(jì)算的當(dāng)期所得稅 289,286.23
遞延所得稅調(diào)整 932,843.03 -952,559.93
合計(jì) 1,222,129.26 -952,559.93
所得稅費(fèi)用（收益）與會(huì)計(jì)利潤(rùn)關(guān)系的說(shuō)明
項(xiàng)目 本期金額 上期金額
利潤(rùn)總額 11,529,527.67 -2,560,314.44
按15%稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用 289,286.23 -384,047.17
子公司適用不同稅率的影響
對(duì)以前期間所得稅的調(diào)整
歸屬于合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)的損益
不征稅、減免稅收入 3,831,757.82 3,023,492.93
不得扣除的成本、費(fèi)用和損失 -289,766.55 -766,592.13
稅率變動(dòng)對(duì)期初遞延所得稅余額的影響
利用以前年度可抵扣虧損 1,387,121.35
未確認(rèn)的可抵扣暫時(shí)性差異和可抵扣虧損的影響
所得稅費(fèi)用 932,843.03 -952,559.93
(三十八)基本每股收益和稀釋每股收益的計(jì)算過(guò)程
計(jì)算公式：
1、 基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0為歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)或扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤(rùn)；S為發(fā)行在外的普通股加權(quán)平均數(shù)；S0為期初股份總數(shù)；S1為報(bào)告期因公積金轉(zhuǎn)增股本或股票股利分配等增加股份數(shù)；Si為報(bào)告期因發(fā)行新股或債轉(zhuǎn)股等增加股份數(shù)；Sj為報(bào)告期因回購(gòu)等減少股份數(shù)；Sk為報(bào)告期縮股數(shù)；M0報(bào)告期月份數(shù)；Mi為增加股份次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù)；Mj為減少股份次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù)。
2、 稀釋每股收益
稀釋每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+認(rèn)股權(quán)證、股份期權(quán)、可轉(zhuǎn)換債券等增加的普通股加權(quán)平均數(shù))
其中，P1為歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)或扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)，并考慮稀釋性潛在普通股對(duì)其影響，按《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及有關(guān)規(guī)定進(jìn)行調(diào)整。公司在計(jì)算稀釋每股收益時(shí)，應(yīng)考慮所有稀釋性潛在普通股對(duì)歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)或扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)和加權(quán)平均股數(shù)的影響，按照其稀釋程度從大到小的順序計(jì)入稀釋每股收益，直至稀釋每股收益達(dá)到最小值。
計(jì)算過(guò)程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以歸屬于本公司普通股股東的凈利潤(rùn)除以本公司發(fā)行在外普通股的加權(quán)平均數(shù)計(jì)算：
項(xiàng)目 本期金額 上期金額
歸屬于本公司普通股股東的凈利潤(rùn) 10,307,398.41 -1,607,754.51
本公司發(fā)行在外普通股的加權(quán)平均數(shù) 129,639,500.00 129,639,500.00
基本每股收益（元/股） 0.08 -0.01
普通股的加權(quán)平均數(shù)計(jì)算過(guò)程如下：
項(xiàng)目 本期金額 上期金額
年初已發(fā)行普通股股數(shù) 129,639,500.00 129,639,500.00
加：本期發(fā)行的普通股加權(quán)數(shù)
減：本期回購(gòu)的普通股加權(quán)數(shù)
年末發(fā)行在外的普通股加權(quán)數(shù) 129,639,500.00 129,639,500.00
（2）稀釋每股收益
本公司無(wú)發(fā)行在外的稀釋性潛在普通股，故稀釋每股收益與基本每股收益等值。
(三十九)現(xiàn)金流量表相關(guān)事項(xiàng)說(shuō)明
1、 收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
項(xiàng)目 本期金額
利息收入 1,238,833.11
罰款及賠款收入 54,593.95
押金 22,584.00
其他 153,368.15
合計(jì) 1,469,379.21
2、 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
項(xiàng)目 本期金額
修理費(fèi) 12,688,505.76
運(yùn)輸費(fèi) 2,244,206.06
代付海運(yùn)費(fèi) 1,763,623.90
產(chǎn)品出口手續(xù)費(fèi) 1,108,222.25
取暖費(fèi) 848,954.83
業(yè)務(wù)招待費(fèi) 907,298.00
工會(huì)經(jīng)費(fèi) 1,160,670.83
咨詢(xún)費(fèi) 745,970.00
審計(jì)費(fèi) 777,000.00
檢驗(yàn)鑒定費(fèi) 537,014.76
辦公費(fèi) 516,106.65
差旅費(fèi) 378,669.00
其他 1,309,447.89
合計(jì) 24,985,689.93
3、 收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
項(xiàng)目 本期金額
收到的裂解C4/C5/C9/焦油綜合利用項(xiàng)目產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整投資補(bǔ)助資金 10,000,000.00
收到大慶市財(cái)政局間戊二烯石油樹(shù)脂產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目撥款 180,000.00
收到的五虎丹膠囊專(zhuān)利權(quán)轉(zhuǎn)讓款 5,000,000.00
合計(jì) 15,180,000.00
4、 無(wú)支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
5、 無(wú)收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
6、 無(wú)支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
(四十)現(xiàn)金流量表的補(bǔ)充資料
1、現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料
項(xiàng)目 本期金額 上期金額
1、將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量
凈利潤(rùn) 10,307,398.41 -1,607,754.51
加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 3,450,129.60 20,709,015.14
固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊 38,477,735.41 31,030,095.78
無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo) 1,420,520.02 2,116,451.50
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷(xiāo) 1,034,810.14 689,301.11
處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失（收益以“－”號(hào)填列） 52,488.41 3,351,747.22
固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“－”號(hào)填列）
公允價(jià)值變動(dòng)損失（收益以“－”號(hào)填列）
財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號(hào)填列） 520,000.00 76,250.00
投資損失（收益以“－”號(hào)填列） -106,312.50 -106,312.50
遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號(hào)填列） 932,843.03 -952,559.93
遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號(hào)填列） 0.00
存貨的減少（增加以“－”號(hào)填列） -13,960,566.52 28,049,642.20
經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號(hào)填列） -15,900,071.83 6,120,020.55
經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－”號(hào)填列） 28,597,917.33 -18,894,048.91
其他
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 54,826,891.50 70,581,847.65
2、不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動(dòng)
債務(wù)轉(zhuǎn)為資本
一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券
融資租入固定資產(chǎn)
3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況
現(xiàn)金的期末余額 27,806,688.57 38,994,045.93
減：現(xiàn)金的期初余額 38,994,045.93 73,247,831.30
加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額
減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -11,187,357.36 -34,253,785.37
2、現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的構(gòu)成
項(xiàng)目 期末余額 年初余額
一、現(xiàn)金 27,806,688.57 38,994,045.93
其中：庫(kù)存現(xiàn)金 -
可隨時(shí)用于支付的銀行存款 27,806,688.57 38,994,045.93
可隨時(shí)用于支付的其他貨幣資金
可用于支付的存放中央銀行款項(xiàng)
存放同業(yè)款項(xiàng)
拆放同業(yè)款項(xiàng)
二、現(xiàn)金等價(jià)物
其中：三個(gè)月內(nèi)到期的債券投資
三、年末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 27,806,688.57 38,994,045.93