重要提示：本公司董事會(huì)保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)個(gè)別及連帶責(zé)任。公司中期財(cái)務(wù)報(bào)告已經(jīng)中興宇會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司審計(jì)并出具標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見的審計(jì)報(bào)告。
一、公司簡(jiǎn)介
公司法定中文名稱：大慶華科（集團(tuán)）股份有限公司
公司法定英文名稱：Daqing Huake (Group) Company Limited
公司注冊(cè)地址：大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設(shè)路6號(hào)
公司辦公地址：大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設(shè)路6號(hào)
郵政編碼：163316
電子信箱： hkzq@mail.hl.cn
公司法定代表人：萬(wàn)志強(qiáng)
公司董事會(huì)秘書：孟凡禮
股證授權(quán)代表：劉靖華
聯(lián)系地址：大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設(shè)路6號(hào)
電話：（0459）6291061 傳真：（0459）6282351
電子信箱：hkzq@mail.hl.cn
公司選定的信息披露報(bào)紙：《中國(guó)證券報(bào)》
登載公司中期報(bào)告的國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：http://www.cninfo.com.cn
公司中期報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn)：本公司證券部
公司股票上市地：深圳證券交易所
股票簡(jiǎn)稱和股票代碼： 大慶華科 0985
二、主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)
項(xiàng)目 2001年1月1日至2001年6月30日 2000年1月1日至2000年6月30日 2000年1月1日至000年12月31日（按新會(huì)計(jì)制度）
凈利潤(rùn)（元） 20,774,961.18 19,067,404.29 37,239,383.56
扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)（元） 20,021,236.92 19,285,004.29 42,783,068.23
全面攤簿每股收益（元） 0.181 0.224 0.324
加權(quán)平均每股收益（元） 0.181 0.224 0.382
凈資產(chǎn)收益率（％） 5.23 12.88 9.89
全面攤簿凈資產(chǎn)收益率（％） 5.23 12.88 9.89
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%） 5.37 13.77 15.07
2001年6月30日 2000年6月30日 2000年12月31日
總資產(chǎn) 454,777,155.31 231,921,374.56 490,493,143.18
資產(chǎn)負(fù)債率（％） 9.56 29.50 20.32
股東權(quán)益（元） 397,154,127.06 147,986,545.05 376,379,165.88
每股凈資產(chǎn)（元） 3.45 1.74 3.27
調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)（元） 3.45 1.72 3.26
每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~（元） -0.005 0.78 0.47
注：主要財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)算公式如下：
每股收益=凈利潤(rùn)/報(bào)告期末普通股股份總數(shù)
凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)/報(bào)告期末股東權(quán)益×100%
每股凈資產(chǎn)=報(bào)告期末股東權(quán)益/報(bào)告期末普通股股份總數(shù)
調(diào)整后每股凈資產(chǎn)=[報(bào)告期末股東權(quán)益-三年以上的應(yīng)收款項(xiàng)-待攤費(fèi)用-待處理（流動(dòng)、固定）資產(chǎn)凈損失-開辦費(fèi)-長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-住房周轉(zhuǎn)金負(fù)數(shù)余額]/報(bào)告期末普通股股份總數(shù)
每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~/報(bào)告期末普通股股份總數(shù)
全面攤薄凈資產(chǎn)收益率＝報(bào)告期利潤(rùn)÷期末凈資產(chǎn)
全面攤薄每股收益＝報(bào)告期利潤(rùn)÷期末股份總數(shù)
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率ROE＝P÷（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0）
其中：P為報(bào)告期利潤(rùn)；NP為報(bào)告期凈利潤(rùn)；E0為期初凈資產(chǎn)；Ei為報(bào)告期發(fā)行新股或債轉(zhuǎn)股等新增凈資產(chǎn)；Ej為報(bào)告期回購(gòu)或現(xiàn)金分紅等減少凈資產(chǎn)；M0為報(bào)告期月份數(shù)；Mi為新增凈資產(chǎn)下一月份起至報(bào)告期期末的月份數(shù)；Mj為減少凈資產(chǎn)下一月份起至報(bào)告期期末的月份數(shù)。
加權(quán)平均每股收益＝ P÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0）
其中：P為報(bào)告期利潤(rùn)；S0為期初股份總數(shù)；S1為報(bào)告期因公積金轉(zhuǎn)增股本或股票股利分配等增加股份數(shù)；Si為報(bào)告期因發(fā)行新股或債轉(zhuǎn)股等增加股份數(shù)；Sj為報(bào)告期因回購(gòu)或縮股等減少股份數(shù)；M0為報(bào)告期月份數(shù)；Mi為增加股份下一月份起至報(bào)告期期末的月份數(shù)；Mj為減少股份下一月份起至報(bào)告期期末的月份數(shù)。
利潤(rùn)表附表
項(xiàng)目 凈資產(chǎn)收益率（％） 每股收益（元）
全面攤簿 加權(quán)平均 全面攤簿 加權(quán)平均
主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 8.60 8.84 0.297 0.297
營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 5.86 6.00 0.202 0.202
凈利潤(rùn) 5.23 5.37 0.181 0.181
扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn) 5.04 5.18 0.174 0.174
三、股本變動(dòng)及股東情況
(一)股本變動(dòng)情況
數(shù)量單位：股
項(xiàng) 目 期初數(shù) 本次變動(dòng)增減（+、-） 期末數(shù)
配股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 增發(fā) 其他
一、尚未流通股份
1、發(fā)起人股份
其中：
國(guó)有股 83,980,900 83,980,900
境內(nèi)法人持有股份 1,019,100 1,019,100
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、內(nèi)部職工股
4、優(yōu)先股及或其它
尚未流通股份合計(jì) 85,000,000 85,000,000
二、已流通股份
1、人民幣普通股 30,000,000 30,000,000
2、境內(nèi)上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
已流通股份合計(jì) 30,000,000 30,000,000
股本總數(shù) 115,000,000 115,000,000
(二)股東情況介紹
1、報(bào)告期末公司股東總數(shù)為25292戶。
2、報(bào)告期末公司前十名股東持股情況
名次 股東名稱 期末持股數(shù)（股） 占總股本(%) 股份性質(zhì)
1 大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司 83,641,200 72.73 國(guó)有股
2 景宏證券投資基金 1,023,912 0.89 流通股
3 大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設(shè)開發(fā)總公司 339,700 0.30 法人股
4 大慶龍化新實(shí)業(yè)總公司 339,700 0.30 法人股
5 大慶開發(fā)區(qū)華濱化工有限公司 339,700 0.30 法人股
6 大慶龍?jiān)词煞萦邢薰?339,700 0.30 法人股
7 景陽(yáng)證券投資基金 226,000 0.20 流通股
8 長(zhǎng)江證券有限責(zé)任公司 200,000 0.17 流通股
9 高玉峰 94,300 0.08 流通股
10 羅嬌耳 83,900 0.07 流通股
注：(1)除景宏、景陽(yáng)證券投資基金外，上述其他股東之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。
(2)持有本公司5%以上股份的股東大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司本年度持有股份未發(fā)生變動(dòng),所持股份無(wú)質(zhì)押和凍結(jié)情況。其經(jīng)營(yíng)范圍是: 高科技產(chǎn)品的開發(fā)、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)。法人代表為楊國(guó)義。
(3)報(bào)告期內(nèi)公司控股股東未發(fā)生變化。
四、經(jīng)營(yíng)情況的回顧和展望
（一）本報(bào)告期內(nèi)主要經(jīng)營(yíng)情況
公司屬化工行業(yè)，主營(yíng)業(yè)務(wù)為聚丙烯粉料、乙腈、石油樹脂、加氫戊烯的生產(chǎn)與銷售及自營(yíng)進(jìn)出口業(yè)務(wù)。今年上半年，原油價(jià)格持續(xù)波動(dòng)，導(dǎo)致整個(gè)化工產(chǎn)品市場(chǎng)不穩(wěn)定，聚丙烯粉料銷售價(jià)格持續(xù)下滑。在這種情況下，公司努力完善經(jīng)營(yíng)機(jī)制，提高管理水平，節(jié)能降耗，挖潛增效，實(shí)行科技創(chuàng)新，使公司在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、管理水平、經(jīng)濟(jì)效益等方面均有較大的提高，超額完成了上半年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。主要做法一是實(shí)行目標(biāo)管理，對(duì)2001年度目標(biāo)進(jìn)行分解，機(jī)關(guān)各部門、各直屬企業(yè)都制訂出相應(yīng)的目標(biāo)，然后再層層分到車間、班組和個(gè)人，并制訂出嚴(yán)格的考核細(xì)則，確保今年的目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。二是完善人力資源管理機(jī)制，建立完善的考核監(jiān)督機(jī)制和約束機(jī)制，確保人員在其位、勝其任、謀其政，以定期、定量、實(shí)事求是的績(jī)效和全面考核作為人力資源合理配置的依據(jù)；以更合理的分配制度來(lái)激勵(lì)員工的工作熱情，達(dá)到人盡其才、人盡其力的人本化管理目的；合理地進(jìn)行人力資源配置，在培養(yǎng)人才、發(fā)現(xiàn)人才的同時(shí)，更主要的是使人才有用武之地。三是建立一整套項(xiàng)目投資控制體系，對(duì)從項(xiàng)目調(diào)研論證到裝置建成投產(chǎn)所涉及的每一個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行控制，以最大可能地降低投資風(fēng)險(xiǎn)，確保公司利益，同時(shí)建立完善的采購(gòu)管理制度、招投標(biāo)管理制度與合同管理制度，建立對(duì)承包方資質(zhì)評(píng)價(jià)體系和檔案，降低采購(gòu)成本，保障采購(gòu)質(zhì)量和工程施工質(zhì)量。四是加強(qiáng)對(duì)原料采購(gòu)的管理，保證原料質(zhì)量。面對(duì)丙烯原料緊張的情況，聚丙烯二廠多方面做工作，有力地保證了裝置滿負(fù)荷生產(chǎn)；化工分公司積極與原料供應(yīng)單位協(xié)調(diào)，雙方共同確定了原料碳五、碳九的質(zhì)量指標(biāo)，有力地保證了產(chǎn)品質(zhì)量。五是依靠科技進(jìn)步，內(nèi)部挖潛，提高產(chǎn)品收率。通過(guò)技術(shù)改造，碳五裝置新增了水環(huán)壓縮機(jī)，使碳五裝置收率提高了5%，可年增效益300余萬(wàn)元。六是加大技術(shù)培訓(xùn)力度，對(duì)崗位人員進(jìn)行了在崗，脫崗等多種形式的培訓(xùn)，提高操作水平，穩(wěn)定生產(chǎn)，使碳九石油樹脂色相穩(wěn)定在5#——6#，提高了產(chǎn)品附加值。七是繼續(xù)強(qiáng)化營(yíng)銷工作，建立了客戶檔案，加強(qiáng)對(duì)銷售人員的管理，堅(jiān)持先款后貨，現(xiàn)款現(xiàn)貨的原則，克服了上半年市場(chǎng)波動(dòng)的影響，使公司主要產(chǎn)品產(chǎn)銷率達(dá)到或超過(guò)了100%。
報(bào)告期內(nèi)，實(shí)現(xiàn)銷售收入21,301萬(wàn)元，凈利潤(rùn)2,077萬(wàn)元。
（二）公司投資情況
1、募集資金使用情況
公司于2001年1月13日召開首屆七次董事會(huì)審議了兩項(xiàng)募集資金項(xiàng)目變更的議案，并經(jīng)2001年2月18日公司2001年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)。具體內(nèi)容如下：①由于大慶恒致電纜材料股份有限公司決定申請(qǐng)上市，不需公司追加投資，公司擬對(duì)原投資7,605萬(wàn)元，年產(chǎn)1萬(wàn)噸高壓聚乙烯電纜料二期擴(kuò)建工程項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整；②原投資4,960萬(wàn)元，年產(chǎn)3萬(wàn)噸食品級(jí)白油項(xiàng)目原料來(lái)源存在問(wèn)題，且該項(xiàng)目技術(shù)尚待進(jìn)一步優(yōu)化，至今仍未能投入開工建設(shè)，導(dǎo)致該部分募集資金未能及時(shí)見效，因此公司擬對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整。變更為：①成立華科藥業(yè)分公司，興建符合GMP標(biāo)準(zhǔn)的藥品生產(chǎn)基地，該項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告測(cè)算總投資6,864萬(wàn)元，建成投產(chǎn)后將年增銷售收入31,208萬(wàn)元，利潤(rùn)5,963萬(wàn)元；②投資興建年產(chǎn)5萬(wàn)噸聚丙烯改性產(chǎn)品項(xiàng)目，該項(xiàng)目總投資6000萬(wàn)元，建成投產(chǎn)后年增銷售收入50925萬(wàn)元，利潤(rùn)2613萬(wàn)元。
首屆七次董事會(huì)決議刊登在2001年1月16日《中國(guó)證券報(bào)》上，2001年第一次臨時(shí)股東大會(huì)決議刊登在2001年2月20日《中國(guó)證券報(bào)》上。
（1）7000噸/年C9石油樹脂項(xiàng)目，投資總額5，178萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資4,678萬(wàn)元，報(bào)告期末完成投資2,958.78萬(wàn)元，完成投資計(jì)劃的63.3％，預(yù)計(jì)2001年完成投資計(jì)劃。
（2）1萬(wàn)噸/年C5石油樹脂項(xiàng)目，投資總額5，860萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資4,660萬(wàn)元，報(bào)告期末完成投資2,857.64萬(wàn)元，完成投資計(jì)劃的61.3％，預(yù)計(jì)2001年完成投資計(jì)劃。
（3）藥業(yè)分公司，投資總額6,864萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資4,660萬(wàn)元，報(bào)告期末完成投資123.35萬(wàn)元，完成投資計(jì)劃的2.5％，預(yù)計(jì)2001年年底該項(xiàng)目基本建成。
（4）聚丙烯改性項(xiàng)目，投資總額6,000萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資4,800萬(wàn)元，報(bào)告期末完成投資232.66萬(wàn)元，完成投資計(jì)劃的4.9％，預(yù)計(jì)2001年年底該項(xiàng)目基本建成。
2、非募集資金項(xiàng)目
公司辦公樓項(xiàng)目，投資總額1,560萬(wàn)元，報(bào)告期末完成投資63.2萬(wàn)元，完成投資計(jì)劃的4.1％，預(yù)計(jì)2001年年底建成。
（三） 下半年計(jì)劃
1、 周密安排，精心組織，確保全年生產(chǎn)任務(wù)完成
在上半年全面超額完成生產(chǎn)計(jì)劃的基礎(chǔ)上，下半年周密安排，確保各生產(chǎn)裝置安、穩(wěn)、長(zhǎng)、滿、優(yōu)運(yùn)行，尤其要抓好原料采購(gòu)與儲(chǔ)運(yùn)工作，確保超額完成全年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。
2、加強(qiáng)質(zhì)量管理，節(jié)能降耗，努力提高經(jīng)濟(jì)效益
公司目前正在進(jìn)行GB/T19001-2000（ISO9001：2000）質(zhì)量體系認(rèn)證工作，公司的質(zhì)量手冊(cè)和程序文件已于6月10日正式實(shí)施，計(jì)劃年底前通過(guò)質(zhì)量體系認(rèn)證。公司還積極開展降本增效活動(dòng)，制定了降本增效方案，已于七月正式組織實(shí)施。
3、精心組織募集資金項(xiàng)目，確保工程如期優(yōu)質(zhì)完成。
4、加大項(xiàng)目開發(fā)力度，為公司后繼發(fā)展作好技術(shù)準(zhǔn)備
公司已與多家大專院校、科研院所建立合作關(guān)系，在做好募集資金項(xiàng)目的同時(shí)，計(jì)劃在精細(xì)化工、生物制藥、電子信息等領(lǐng)域開發(fā)新產(chǎn)品，為公司后繼發(fā)展作好技術(shù)準(zhǔn)備。
五、重要事項(xiàng)
1、 公司2001年中期不進(jìn)行利潤(rùn)分配和公積金轉(zhuǎn)增股本。
2、 2001年4月15日公司召開的2000年度股東大會(huì)通過(guò)的2000年年度分配方案已于2001年5月21日實(shí)施完畢（詳見2001年5月12日中國(guó)證券報(bào)）。
3、 本報(bào)告期內(nèi)公司無(wú)重大訴訟、仲裁事項(xiàng)。
4、 本報(bào)告期內(nèi)公司無(wú)收購(gòu)兼并、資產(chǎn)重組事項(xiàng)。
5、 重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)
本公司1998年12月28日與大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司簽訂《土地使用權(quán)租賃合同》。依據(jù)租賃合同，本公司以租賃方式取得大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司六宗土地使用權(quán)，占地面積共計(jì)72,940.40平方米，租期30年，年租金788,496.40元。
6、 公司與控股股東完全實(shí)行“三分開”，即人員獨(dú)立，資產(chǎn)完整、財(cái)務(wù)獨(dú)立。
7、 本報(bào)告期內(nèi)公司承包、租賃其它公司資產(chǎn)情況
見本章第5項(xiàng)。
8、 本報(bào)告期內(nèi)公司續(xù)聘中興宇會(huì)計(jì)師事務(wù)所為本公司審計(jì)。
9、 本報(bào)告期內(nèi)公司沒有發(fā)生對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。
10、本報(bào)告期內(nèi)公司所得稅仍按15%執(zhí)行。
11、本報(bào)告期內(nèi)公司未更改名稱。
12、本報(bào)告期內(nèi)公司無(wú)其它應(yīng)披露而未披露的重大事項(xiàng)。
六、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告（經(jīng)審計(jì)）
（一）《審計(jì)報(bào)告》（附后）
（二）會(huì)計(jì)報(bào)表（附后）
（三）會(huì)計(jì)報(bào)表附注
1、會(huì)計(jì)制度
本公司執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》及其補(bǔ)充規(guī)定。
2、長(zhǎng)期投資核算方法
本公司對(duì)外長(zhǎng)期股權(quán)投資，按投資時(shí)實(shí)際支付的價(jià)款或確定的價(jià)值記賬。本公司投資占被投資單位有表決權(quán)資本總額20%以下的，或雖投資占20%或20%以上，但不具有重大影響，采用成本法核算；公司投資占被投資單位有表決權(quán)資本總額20%以上或雖投資不足20%但具有重大影響的，采用權(quán)益法核算。股權(quán)投資差額在年度終了分期平均攤銷，計(jì)入損益。股權(quán)投資差額的攤銷期限，合同規(guī)定了投資期限的，按投資期限攤銷；沒有規(guī)定投資期限的按10年平均攤銷。
本公司長(zhǎng)期債權(quán)投資按實(shí)際支付的價(jià)款（包括稅金、手續(xù)費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用減去已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息），作為初始投資成本。
本公司對(duì)長(zhǎng)期投資計(jì)提減值準(zhǔn)備。期末長(zhǎng)期投資由于市價(jià)持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營(yíng)狀況變化，導(dǎo)致其可收回金額低于投資的賬面價(jià)值，按可收回金額低于賬面價(jià)值的差額，作為長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備。
3、固定資產(chǎn)核算方法
（1）固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)：固定資產(chǎn)系指使用期限在一年以上的房屋建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸工具等資產(chǎn)以及單位價(jià)值在2000元以上、使用期限在兩年以上的非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用設(shè)備和物品。
（2）固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)：固定資產(chǎn)按取得時(shí)的實(shí)際成本作為入賬價(jià)值。
（3）固定資產(chǎn)折舊：固定資產(chǎn)折舊根據(jù)固定資產(chǎn)原值和預(yù)計(jì)使用年限并扣除3%的殘值后，采用直線法分類計(jì)算折舊，各類固定資產(chǎn)的年折舊率列示如下：
類 別 折舊年限 年折舊率
房屋及建筑物 15----40 2.43%----6.47%
通用設(shè)備 5----15 6.47%----19.4%
專用設(shè)備 8---- 14 6.93%----12.13%
運(yùn)輸設(shè)備 10 9.7%
（4） 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
期末對(duì)固定資產(chǎn)按賬面價(jià)值與可收回金額孰低計(jì)量。在報(bào)告期末，對(duì)固定資產(chǎn)逐項(xiàng)進(jìn)行檢查，如果由于市價(jià)持續(xù)下跌，或技術(shù)陳舊、損壞、長(zhǎng)期閑置等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于賬面價(jià)值的，將可收回金額低于固定資產(chǎn)賬面價(jià)值的差額作為固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。當(dāng)存在下列情況之一時(shí)，按照該項(xiàng)固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值全額計(jì)提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備：
1.長(zhǎng)期閑置不用，在可預(yù)見的未來(lái)不會(huì)再使用，且已無(wú)轉(zhuǎn)讓價(jià)值的固定資產(chǎn)；
2.由于技術(shù)進(jìn)步等原因，已不可使用的固定資產(chǎn)；
3.雖然固定資產(chǎn)尚可使用，但使用后產(chǎn)生大量不合格品的固定資產(chǎn)；
4.已遭毀損，以致于不再具有使用價(jià)值和轉(zhuǎn)讓價(jià)值的固定資產(chǎn)；
5.其他實(shí)質(zhì)上已經(jīng)不能再給企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益的固定資產(chǎn)。
4、在建工程核算方法
在建工程按實(shí)際成本計(jì)價(jià)，其成本包括為購(gòu)建固定資產(chǎn)或?qū)潭ㄙY產(chǎn)進(jìn)行技術(shù)改造等在固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前而發(fā)生的各項(xiàng)支出及應(yīng)予資本化的利息和匯兌損益。所建造的固定資產(chǎn)已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)，但尚未辦理竣工決算的，應(yīng)當(dāng)自達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之時(shí)起，根據(jù)工程預(yù)算、造價(jià)或工程實(shí)際成本等資料，按估計(jì)的價(jià)值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)并計(jì)提折舊。待竣工決算辦理完畢后，按決算數(shù)調(diào)整暫估價(jià)和已計(jì)提折舊。
在報(bào)告期末，對(duì)在建工程進(jìn)行全面檢查，如果有證據(jù)表明在建工程已經(jīng)發(fā)生了減值，則對(duì)其計(jì)提在建工程減值準(zhǔn)備。當(dāng)存在下列一項(xiàng)或若干項(xiàng)情況時(shí)，對(duì)在建工程計(jì)提減值準(zhǔn)備：
（1）長(zhǎng)期停建且預(yù)計(jì)在未來(lái)3年內(nèi)不會(huì)重新開工的在建工程；
（2）所建項(xiàng)目無(wú)論在性能上，還是在技術(shù)上已經(jīng)落后，并且給企業(yè)帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)利益具有很大的不確定性；
（3）其他足以證明在建工程已經(jīng)發(fā)生了減值的情形。
5、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷方法
開辦費(fèi)從開始生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的當(dāng)月起一次性計(jì)入開始生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)當(dāng)月的損益；其他
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用按受益期分期平均攤銷。
6、無(wú)形資產(chǎn)核算方法
（1）無(wú)形資產(chǎn)的計(jì)價(jià)
購(gòu)入的無(wú)形資產(chǎn)按取得時(shí)的實(shí)際成本入賬；投資者投入的無(wú)形資產(chǎn)按投資各方確認(rèn)的價(jià)值入賬；自行開發(fā)并按法律程序申請(qǐng)取得的無(wú)形資產(chǎn)按依法取得時(shí)發(fā)生的注冊(cè)費(fèi)、聘請(qǐng)律師費(fèi)入賬；在研制開發(fā)過(guò)程中發(fā)生的費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。
（2）無(wú)形資產(chǎn)攤銷方法
無(wú)形資產(chǎn)攤銷采用分期平均攤銷法。合同規(guī)定了受益年限的，按不超過(guò)受益年限的期限平均攤銷；合同沒有規(guī)定受益年限而法律規(guī)定了有效年限的，按不超過(guò)法律規(guī)定的有效年限平均攤銷；經(jīng)營(yíng)期限短于有效期限的，按不超過(guò)經(jīng)營(yíng)期的年限平均攤銷；合同沒有規(guī)定受益年限的，且法律也沒有規(guī)定有效年限的，按不超過(guò)10年的期限平均攤銷。
（3）無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
在報(bào)告期末，對(duì)無(wú)形資產(chǎn)逐項(xiàng)進(jìn)行檢查，如果由于無(wú)形資產(chǎn)預(yù)計(jì)給企業(yè)帶來(lái)未來(lái)經(jīng)濟(jì)利益的能力降低，導(dǎo)致無(wú)形資產(chǎn)預(yù)計(jì)可收回金額低于其賬面價(jià)值的，則將可收回金額低于無(wú)形資產(chǎn)賬面價(jià)值的差額作為無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。當(dāng)存在下列一項(xiàng)或若干項(xiàng)情況時(shí)，按照該項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn)可收回金額低于賬面價(jià)值的差額，計(jì)提無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備：
1.某項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn)已被其他新技術(shù)等所替代,使其為企業(yè)創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)利益的能力受到重大不利影響；
2.某項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn)的市場(chǎng)在當(dāng)期大幅度下跌,在剩余攤銷年限內(nèi)預(yù)期不會(huì)恢復(fù)；
3.某項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn)已超過(guò)法律保護(hù)期限,但仍然具有部分使用價(jià)值；
4.其他足以證明某項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn)實(shí)質(zhì)上已經(jīng)發(fā)生了減值的情形。
當(dāng)存在下列一項(xiàng)或若干項(xiàng)情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)將該項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn)的賬面價(jià)值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益：
1.某項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn)已被其他新技術(shù)等所替代,且該項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn)已無(wú)使用價(jià)值和轉(zhuǎn)讓價(jià)值；
2. 某項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn)已超過(guò)法律保護(hù)期限,并且已不能為企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益；
3. 其他足以證明某項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn)已經(jīng)喪失了使用價(jià)值和轉(zhuǎn)讓價(jià)值的情形。
7、合并會(huì)計(jì)報(bào)表的編制方法
本公司根據(jù)財(cái)政部財(cái)會(huì)字（1995）11號(hào)《關(guān)于印發(fā)<合并會(huì)計(jì)報(bào)表暫行規(guī)定>的通知》的規(guī)定，以本公司和納入合并范圍的子公司的報(bào)表以及其他有關(guān)資料為依據(jù)，合并各項(xiàng)目數(shù)額編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表。
本公司持有“大慶恒致電纜材料股份有限公司”47.15%的有表決權(quán)資本，以前年度未編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表，本期根據(jù)“大慶恒致電纜材料股份有限公司”二屆一次董事會(huì)決議：自2001年1月1日起交由本公司全權(quán)管理“大慶恒致電纜材料股份有限公司”的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)。根據(jù)此決議本公司已實(shí)質(zhì)上對(duì)“大慶恒致電纜材料股份有限公司”具有控制權(quán)，故本期編制合并報(bào)表并追溯調(diào)整。
對(duì)“海城市華海經(jīng)貿(mào)公司”投資51萬(wàn)元，占被投資方權(quán)益比例的51%，以及本期新增投資----北京科巨利技術(shù)有限公司，投資額55萬(wàn)元，占被投資方權(quán)益比例的55%，上述子公司資產(chǎn)總額、銷售收入、利潤(rùn)總額占本公司相應(yīng)項(xiàng)目的比例分別為1%、1.8%、0%和0.2%、0%、0%。根據(jù)財(cái)會(huì)工字［1996］2號(hào)“財(cái)政部關(guān)于合并會(huì)計(jì)報(bào)表合并范圍請(qǐng)示的復(fù)函”的要求，子公司的資產(chǎn)總額、銷售收入、利潤(rùn)總額占本公司相應(yīng)項(xiàng)目的比率低于10%時(shí)，根據(jù)重要性原則可不編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表，故決定對(duì)上述兩個(gè)公司不編制合并報(bào)表。
8、會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)變更
(1)會(huì)計(jì)政策變更及其影響
本公司原執(zhí)行《股份有限公司會(huì)計(jì)制度》，根據(jù)財(cái)政部財(cái)會(huì)字[2000]25號(hào)文《關(guān)于印發(fā)〈企業(yè)會(huì)計(jì)制度〉的通知》、財(cái)會(huì)字[2001]17號(hào)文《關(guān)于印發(fā)貫徹實(shí)施〈企業(yè)會(huì)計(jì)制度〉有關(guān)政策銜接問(wèn)題的通知》等文件的規(guī)定，公司自2001年1月1日起執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及其補(bǔ)充規(guī)定，改變以下會(huì)計(jì)政策：
（1） 開辦費(fèi)原按5年期限攤銷，現(xiàn)一次性計(jì)入企業(yè)開始生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)當(dāng)月?lián)p益；
（2） 期末固定資產(chǎn)原按賬面凈值計(jì)價(jià)，現(xiàn)改為按固定資產(chǎn)凈值與可收回金額孰低計(jì)價(jià)，對(duì)可收回金額低于賬面價(jià)值的差額，計(jì)入固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備；
（3） 期末在建工程原按賬面價(jià)值計(jì)價(jià)，現(xiàn)改為按在建工程賬面價(jià)值與可收回金額孰低計(jì)價(jià)，對(duì)可收回金額低于賬面價(jià)值的差額，計(jì)提在建工程減值準(zhǔn)備；
（4） 期末無(wú)形資產(chǎn)原按賬面價(jià)值計(jì)價(jià)，現(xiàn)改為按無(wú)形資產(chǎn)賬面價(jià)值與可收回金額孰低計(jì)價(jià)，對(duì)可收回金額低于賬面價(jià)值的差額，計(jì)提無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。
上述會(huì)計(jì)政策變更已采用追溯調(diào)整法，調(diào)整了年初留存收益及相關(guān)項(xiàng)目的年初數(shù)、利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表的上年數(shù)。上述會(huì)計(jì)政策變更的累計(jì)影響數(shù)為-3,721,746.82 元，其中，因固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)方法變更的累計(jì)影響數(shù)為-3,034,261.67元；因無(wú)形資產(chǎn)計(jì)價(jià)方法變更的累計(jì)影響數(shù)為-248,952.00元；因開辦費(fèi)攤銷方法變更的累計(jì)影響數(shù)為-438,533.15元。由于會(huì)計(jì)政策變更，調(diào)減了2000年度的凈利潤(rùn)508,014.64元；調(diào)減了2001年年初留存收益3,721,746.82元，其中，未分配利潤(rùn)調(diào)減了2,977,397.46元，盈余公積調(diào)減了744,349.36元；利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表上年數(shù)欄的年初未分配利潤(rùn)調(diào)減了2,570,985.74元。由于此次會(huì)計(jì)政策變更導(dǎo)致年初未分配利潤(rùn)為紅字1,421,048.63元由公司2001年度實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)彌補(bǔ)。
(2)會(huì)計(jì)估計(jì)變更及其影響
本期對(duì)固定資產(chǎn)折舊年限進(jìn)行變更，將通用設(shè)備類固定資產(chǎn)中電子設(shè)備由原來(lái)的折舊年限10年調(diào)整為5年，此項(xiàng)會(huì)計(jì)估計(jì)變更影響數(shù)為57,352.81。
9、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易
（一） 關(guān)聯(lián)方關(guān)系
1、 存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方
企業(yè)名稱 注冊(cè)地址 主營(yíng)業(yè)務(wù) 與本 經(jīng)濟(jì) 法定
公司關(guān)系 性質(zhì) 代表人
大慶高新技術(shù) 黑龍江省 高科技產(chǎn)品的開發(fā)、
產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高 大慶高新技 生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、 本公司發(fā)起人 國(guó)有 楊國(guó)義
科技開發(fā)總公司 術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū) 技術(shù)服務(wù)、石化
產(chǎn)品的生產(chǎn)銷售
大慶恒致電纜材 黑龍江省大慶高 生產(chǎn)、銷售聚烯烴電纜
料股份有限公司 新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū) 材料系列產(chǎn)品及相關(guān)產(chǎn)品 本公司子公司 股份制 李東明
海城市華海經(jīng)貿(mào) 海城市鐵 經(jīng)銷聚丙烯、聚乙烯、
有限公司 西街化工委 樹脂化工原料產(chǎn)品 本公司子公司 有限公司 盧樹明
北京科巨利技術(shù) 北京市海淀區(qū)學(xué)院路 依法律、法規(guī)的規(guī)定自
有限公司 29號(hào)A座118室 主選擇經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目 本公司子公司 有限公司 萬(wàn)志強(qiáng)
2、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方的注冊(cè)資本及其變化
企業(yè)名稱 期初數(shù) 本期增加數(shù) 本期減少數(shù) 期末數(shù)
大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)
區(qū)高科技開發(fā)總公司 410,000,000.00 —— —— 410,000,000.00
大慶恒致電纜材
料股份有限公司 40,300,000.00 —— —— 40,300,000.00
海城市華海經(jīng)貿(mào)有限公司 1,000,000.00 —— —— 1,000,000.00
北京科巨利技術(shù)有限公司 —— 1,000,000.00 —— 1,000,000.00
3、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方所持股份及其變化
企業(yè)名稱 期初數(shù) 占總額% 本期增加 本期減少 期末數(shù) 占總額%
大慶高新技術(shù)
產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高 83,641,200.00 72.73% —— —— 83,641,200.00 72.73%
科技開發(fā)總公司
大慶恒致電纜材
料股份有限公司 19,000,000.00 47.15% —— —— 19,000,000.00 47.15%
海城市華海經(jīng)貿(mào)
有限公司 510,000.00 51% —— —— 510,000.00 51%
北京科巨利技術(shù)
有限公司 —— 550,000.00 ——550,000.00 55%
4、不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方
企業(yè)名稱 與本公司關(guān)系
大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)精細(xì)化工廠 本公司發(fā)起人之分公司
大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)新億達(dá)電子有限公司 同一母公司
大慶同創(chuàng)信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司 同一母公司
黑龍江柯遠(yuǎn)電子有限公司 同一母公司
大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)斯濱現(xiàn)代技術(shù)公司 同一母公司
（二） 關(guān)聯(lián)方交易事項(xiàng)
1、關(guān)聯(lián)方交易的定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)
本公司與關(guān)聯(lián)方的交易均按照合同、市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行交易。
2、銷售貨物
關(guān)聯(lián)方單位 交易內(nèi)容 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額
海城市華海經(jīng)貿(mào)有限公司 銷售聚丙烯 —— 5,215,564.12
3、 租賃
關(guān)聯(lián)方單位 交易內(nèi)容 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額
大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā) 租賃土地 394,248.20 394,248.20
區(qū)高科技開發(fā)總公司
4、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款余額
項(xiàng)目 關(guān)聯(lián)方單位 期初數(shù) 期末數(shù)
其他應(yīng)付款 大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)
區(qū)高科技開發(fā)總公司 -1,682,886.62 1,890,194.00
應(yīng)收賬款 海城市華海經(jīng)貿(mào)有限公司 —— 4,170,550.00
10、公司報(bào)表注釋（2001年6月30日，金額單位：人民幣元）
資產(chǎn)負(fù)債表主要項(xiàng)目注釋
注釋1 貨幣資金
項(xiàng) 目 2001.6.30 2000.12.31
現(xiàn) 金 16,524.23 33,403.72
銀行存款 192,482,145.65 282,887,250.13
合 計(jì) 192,498,669.88 282,920,653.85
貨幣資金期末比期初減少31.96%，主要原因是募集資金投入使用、向股東支付現(xiàn)金股利。
注釋2 短期投資
項(xiàng) 目 2001.6.30 2000.12.31
委托管理資產(chǎn) 30,000,000.00
該項(xiàng)目系將自有資金委托證券公司用于購(gòu)買國(guó)債，委托管理期限2001年3月31日至2001年11月30日。
注釋3 應(yīng)收賬款
合并會(huì)計(jì)報(bào)表附注
（1） 帳齡分析
帳 齡 2001.6.30 比例（%） 壞帳準(zhǔn)備 2000.12.31 比例（%） 壞帳準(zhǔn)備
1年以內(nèi) 12,483,603.10 90.41 623,421.04 9,852,754.81 93.64 518,576.56
1-2年 1,133,707.50 8.21 125,967.50 622,702.25 5.92 205,989.14
2-3年 183,660.00 1.33 59,220.00 39,960.00 0.38 12,840.00
3年以上 6,435.00 0.05 6,435.00 6,435.00 0.06 6,435.00
合 計(jì) 13,807,405.60 100 815,043.54 10,521,852.06 100 743,840.70
（2）其中大額欠款單位如下：
單位名稱 金 額 內(nèi) 容 欠款時(shí)間
海城市華海經(jīng)貿(mào)有限公司 4,170,550.00 銷貨款 1年以內(nèi)
營(yíng)口市業(yè)達(dá)經(jīng)貿(mào)公司 2,952,218.66 銷貨款 1年以內(nèi)
張存友 1,038,400.00 銷貨款 1年以內(nèi)
富通昭和線纜公司 764,600.00 銷貨款 1年以內(nèi)
天津天馬電纜廠 481,085.00 銷貨款 1年以內(nèi)
（3）本項(xiàng)目無(wú)持有本公司5%（含5%）以上股份的股東單位欠款。
（4）較期初增加的原因主要是子公司對(duì)外賒銷量增加所致。
母公司會(huì)計(jì)報(bào)表附注
（1）帳齡分析
帳 齡 2001.6.30 比例（%） 壞帳準(zhǔn)備 2000.12.31 比例（%） 壞帳準(zhǔn)備
1年以內(nèi) 12,772,798.32 98.86 633,701.95 14,577,938.20 99.84 767,259.90
1-2年 123,120.00 0.95 13,680.00 136,800.00
2-3年 24,000.00 0.19 6,000.00 24,000.00 0.16 6,000.00
3年以上
合 計(jì) 12,919,918.32 100 653,381.95 14,601,938.20 100 910,059.90
（2）其中大額欠款單位如下：
單位名稱 金 額 內(nèi) 容 欠款時(shí)間
大慶恒致電纜材料股份有限公司 4,300,000.00 銷貨款 1年以內(nèi)
海城市華海經(jīng)貿(mào)有限公司 4,170,550.00 銷貨款 1年以內(nèi)
營(yíng)口市業(yè)達(dá)經(jīng)貿(mào)公司 2,952,218.66 銷貨款 1年以內(nèi)
張存友 1,038,400.00 銷貨款 1年以內(nèi)
（3）本項(xiàng)目無(wú)持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。
注釋4 其他應(yīng)收款
合并會(huì)計(jì)報(bào)表附注
（1）帳齡分析
帳 齡 2001.6.30 比例（%） 壞帳準(zhǔn)備 2000.12.31 比例（%） 壞帳準(zhǔn)備
1年以內(nèi) 796,453.91 61.25 49,874.30 3,279,724.60 93.08 173,086.97
1-2年 494,936.63 38.06 54,992.96 207,638.64 5.89 23,070.95
2-3年 8,963.57 0.69 3,841.53 36,008.01 1.03 11,228.89
3年以上 —— —— —— —— —— ——
合 計(jì) 1,300,354.11 100 108,708.79 3,523,371.25 100 207,386.81
（2）其中大額欠款單位如下:
單位名稱 金額 內(nèi)容 欠款時(shí)間
大連化學(xué)物理研究所 250,000.00 暫付款 1年以內(nèi)
大慶煉化公司 189,149.89 欠款 1年以內(nèi)
黑龍江省醫(yī)藥設(shè)計(jì)院 160,000.00 暫付款 1年以內(nèi)
（3）該項(xiàng)目無(wú)持有本公司5%以上股份的股東單位欠款。
（4）較期初減少63.09%主要原因是幾筆大額暫借款在本期收回。
母公司會(huì)計(jì)報(bào)表附注
（1）帳齡分析
帳 齡 2001.6.30 比例（%） 壞帳準(zhǔn)備 2000.12.31 比例（%） 壞帳準(zhǔn)備
1年以內(nèi) 3,607,694.16 88.12 198,301.84 3,275,077.79 93.63 172,284.53
1-2年 486,452.60 11.88 54,050.29 199,154.60 5.69 22,128.29
2-3年 —— —— —— 23,544.44 0.68 5,887.36
3年以上 —— —— —— —— —— ——
合 計(jì) 4,094,146.76 100 252,352.13 3,497,776.83 100 200,300.18
（2）其中大額欠款單位如下:
單位名稱 金額 內(nèi)容 欠款時(shí)間
大慶恒致電纜材料股份有限公司 3,000,000.00 暫借款 1年以內(nèi)
大連化學(xué)物理研究所 250,000.00 暫付款 1年以內(nèi)
大慶煉化公司 189,149.89 欠款 1年以內(nèi)
黑龍江省醫(yī)藥設(shè)計(jì)院 160,000.00 暫付款 1年以內(nèi)
（3）本項(xiàng)目無(wú)持有本公司5%以上股份的股東單位欠款。
注釋5 預(yù)付帳款
（1）帳齡分析
帳 齡 2001.6.30 比例（%） 2000.12.31 比例（%）
1年以內(nèi) 2,381,022.40 100 3,887,371.40 100
1-2年 —— —— —— ——
2-3年 —— —— —— ——
3年以上 —— —— —— ——
合 計(jì) 2,381,022.40 100 3,887,371.40 100
（2）其中大額欠款單位如下：
單位名稱 金額 內(nèi)容
中石油大慶煉油分公司 1,415,394.45 預(yù)付材料款
大慶石化總廠 709,311.79 預(yù)付材料款
廣州白云寶達(dá)公司 121,890.00 預(yù)付材料款
南京三普造粒有限責(zé)任公司 63,000.00 預(yù)付材料款
大慶油田有限責(zé)任公司化工總廠 58,453.30 預(yù)付材料款
（3）本項(xiàng)目無(wú)持有本公司5%以上股份的股東單位欠款。
（4）較期初減少38.75%的原因主要是所購(gòu)材料在本期入庫(kù)。
注釋6 應(yīng)收補(bǔ)貼款
項(xiàng)目 2001.6.30 2000.12.31
應(yīng)收出口退稅款 830,377.66 1,216,245.29
較期初減少的原因系本期實(shí)際收到退稅款。
注釋7 存貨
項(xiàng) 目 2001.6.30 比例（%） 跌價(jià)準(zhǔn)備 2000.12.31 比例（%） 跌價(jià)準(zhǔn)備
原材料 13,401,182.63 31.06 13,037,914.37 34.88 ——
產(chǎn)成品 29,348,304.47 68.01 190,514.35 23,989,299.69 64.18 190,514.35
包裝物 216,082.71 0.50 130,258.50 0.35 ——
低值易耗品 187,347.63 0.43 221,240.36 0.59 ——
合 計(jì) 43,152,917.44 100 190,514.35 37,378,712.92 100 190,514.35
注釋8 長(zhǎng)期投資
（1） 合并會(huì)計(jì)報(bào)表附注
項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
長(zhǎng)期股權(quán)投資 480,308.86 550,000.00 1,030,308.86
其中：對(duì)子公司投資 480,308.86 550,000.00 1,030,308.86
本期新增投資為對(duì)北京科巨利技術(shù)有限公司的投資。
（2） 母公司會(huì)計(jì)報(bào)表附注
項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
長(zhǎng)期股權(quán)投資 13,364,514.39 550,000.00 -264,399.73 13,650,114.66
其中：對(duì)子公司投資 13,364,514.39 550,000.00 -264,399.73 13,650,114.66
長(zhǎng)期投資減少系參股子公司大慶恒致電纜材料股份有限公司本期虧損按權(quán)益法核算所致。為改變?cè)撟庸咎潛p狀況，子公司董事會(huì)決議自2001年1月1日起全權(quán)委托本公司管理。
注釋9 固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊
(1) 項(xiàng) 目 2000.12.31余額 本期增加 本年減少 2001.6.30余額
固定資產(chǎn)原值
房屋建筑物 55,788,784.51 251,003.84 56,039,788.35
運(yùn)輸設(shè)備 4,176,005.24 1,630,814.00 312,250.00 5,494,569.24
通用設(shè)備 67,939,800.91 919,923.00 68,859,723.91
專用設(shè)備 56,347,277.87 426,585.00 56,773,862.87
合計(jì) 184,251,868.53 3,228,325.84 312,250.00 187,167,944.37
累計(jì)折舊
房屋建筑物 9,297,008.04 1,079,086.84 10,376,094.88
運(yùn)輸設(shè)備 977,584.81 230,888.83 12,620.10 1,195,853.54
通用設(shè)備 19,867,761.16 2,645,497.45 22,513,258.61
專用設(shè)備 13,769,783.73 2,338,477.49 16,108,261.22
合 計(jì) 43,912,137.74 6,293,950.61 12,620.10 50,193,468.25
凈 值
房屋建筑物 46,491,776.47 - 828,083.00 45,663,693.47
運(yùn)輸設(shè)備 3,198,420.43 1,399,925.17 299,629.90 4,298,715.70
通用設(shè)備 48,072,039.75 -1,725,674.45 46,346,465.30
專用設(shè)備 42,577,494.14 -1,911,892.49 40,665,601.65
合 計(jì) 140,339,730.79 -3,064,944.37 299,629.90 136,974,476.12
(2)固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
項(xiàng)目 期初余額 本期增加數(shù) 本期轉(zhuǎn)回?cái)?shù) 期末余額
聚丙烯造粒生產(chǎn)線 1,568,611.67 1,568,611.67
KY90-180高速擠出裝置 1,500,000.00 1,500,000.00
玻璃鋼窗生產(chǎn)線 758,400.00 758,400.00
合 計(jì) 3,827,011.67 3,827,011.67
注釋10 在建工程
工程名稱 期初數(shù) 本 期 本期轉(zhuǎn)入 其他減 期末數(shù) 資金來(lái)源
增加數(shù) 固定資產(chǎn)數(shù) 少 數(shù)
C5項(xiàng)目 2,090,000.00 5,878,013.91 7,968,013.91 募集資金
C9項(xiàng)目 1,040,729.25 14,916,497.21 15,957,226.46 募集資金
乙腈改造工程 882,262.00 503,708.84 533,188.84 852,782.00 自籌資金
聚丙烯改性 1,499,878.26 826,662.00 279,359.00 2,047,180.26 募集資金
制藥項(xiàng)目 206,285.00 1,027,215.00 1,233,500.00 募集資金
公司辦公樓 632,000.00 632,000.00 自籌資金
合計(jì) 5,719,154.51 23,784,095.96 812,547.84 28,690,702.63
在建工程期末余額及本期發(fā)生額均無(wú)利息資本化。
注釋11 無(wú)形資產(chǎn)
(1) 種類 實(shí)際成本 期初數(shù) 本期增加 本期轉(zhuǎn)出 本期攤銷 期末余額
專有技術(shù) 4,000,000.00 2,312,000.80 700,000.00 352,880.29 2,659,120.51
特許經(jīng)營(yíng)權(quán) 530,000.00 530,000.00 18,205.20 511,794.80
土地使用費(fèi) 4,141,322.50 3,975,669.70 41,413.20 3,934,256.50
其他 400,000.00 320,000.00 19,999.00 300,001.00
合計(jì) 9,071,322.50 6,607,670.50 1,230,000.00 432,497.69 7,405,172.81
(2)無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
項(xiàng)目 期初余額 本期增加數(shù) 本期轉(zhuǎn)回?cái)?shù) 期末余額
專有技術(shù) 528,000.00 528,000.00
注釋12 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期攤銷 期末余額
公司開辦費(fèi) 1,362,856.66 1,362,856.66 --
藥業(yè)分公司開辦費(fèi) 264,545.27 264,545.27
一次領(lǐng)用原材料 323,706.76 55,492.56 268,214.20
合計(jì) 1,686,563.42 264,545.27 1,418,349.16 532,759.47
（1）長(zhǎng)期待攤費(fèi)用減少原因是根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》規(guī)定開辦費(fèi)攤銷余額一次計(jì)入當(dāng)期損益。
（2）一次領(lǐng)用原材料系2000年12月加入設(shè)備裝置中持續(xù)使用三年的導(dǎo)熱油。
注釋13 短期借款
2001.6.30 2000.12.31
銀行借款 2,800,000.00
短期借款減少原因是子公司將到期借款歸還。
注釋14 應(yīng)付帳款
（1）帳齡分析
帳 齡 2001.6.30 比例（%） 2000.12.31 比例（%）
1年以內(nèi) 16,762,800.50 94.11 28,574,247.44 99.24
1-2年 1,043,204.02 5.86 208,815.84 0.76
2-3年 4,294.40 0.03 1,562.89 0.01
3年以上 1,562.89
合 計(jì) 17,811,861.81 100 28,784,626.17 100
（2）其中大額債權(quán)人如下:
單 位 金 額 賬齡 內(nèi) 容
大慶龍化新實(shí)業(yè)總公司 12,551,515.39 1年以內(nèi) 原料款
中國(guó)石油大慶石油化工總廠 2,336,659.84 1年以內(nèi) 原料款
大慶興龍?zhí)胤N氣體廠 660,000.00 1年以內(nèi) 原料款
（3）本項(xiàng)目無(wú)持有本公司5%以上股份的股東欠款。
（4）較期初減少的原因是原料款與供貨方及時(shí)結(jié)算賒購(gòu)減少�！�
注釋15 預(yù)收帳款
（1）帳齡分析
帳 齡 2001.6.30 比例（%） 2000.12.31 比例（%）
1年以內(nèi) 3,483,796.46 90.85 16,286,886.44 99.18
1— 2年 124,235.69 3.24 68,387.41 0.42
2—3 年 164,320.63 4.28 31,525.49 0.19
3年以上 62,343.97 1.63 33,892.80 0.21
合 計(jì) 3,834,696.75 100 16,420,692.14 100
（2）其中大額債權(quán)人如下:
單位 金額 賬齡 內(nèi)容
邰君民 890,660.01 1年以內(nèi) 貨款
大慶開發(fā)區(qū)九隆有限公司 550,712.00 1年以內(nèi) 貨款
大慶開發(fā)區(qū)天富公司 500,000.00 1年以內(nèi) 貨款
周光星 300,782.03 1年以內(nèi) 貨款
（3）本項(xiàng)目無(wú)對(duì)持本公司5%（含5%）以上股份的股東欠款。
（4）預(yù)收帳款較上期較少76.65%，主要原因?yàn)楫a(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)頻繁，客戶預(yù)付貨款較少。
注釋16 應(yīng)付股利
2001.6.30 2000.12.31
28,242,115.33
本期向股東支付2000年度分配的現(xiàn)金股利。
注釋17 應(yīng)交稅金
稅種 稅率 金額
增值稅 石油液化氣13%，其他產(chǎn)品17% -413,753.92
城建稅 7% 60,087.47
所得稅 15% 1,305,609.46
個(gè)人所得稅 45,521.10
合計(jì) 997,464.11
注釋18 其他應(yīng)交款
項(xiàng) 目 計(jì)繳標(biāo)準(zhǔn) 金 額
教育費(fèi)附加 應(yīng)交流轉(zhuǎn)稅的3% 25,751.77
合 計(jì) 25,751.77
注釋19 其他應(yīng)付款
（1）帳齡分析
帳 齡 2001.6.30 比例（%） 2000.12.31 比例（%）
1年以內(nèi) 12,496,349.01 95.61 13,607,394.25 98.14
1-2年 518,402.88 3.97 161,176.02 1.16
2-3年 31,586.06 0.24 66,700.00 0.48
3年以上 23,700.00 0.18 30,523.06 0.22
合 計(jì) 13,070,037.95 100 13,865,793.33 100
（2）其中大額債權(quán)人如下：
單 位 金 額 賬齡 內(nèi) 容
大慶石油化工安裝工程公司 3,362,346.89 1年以內(nèi) 欠付工程款
大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū) 1,890,194.00 1年以內(nèi) 往來(lái)款
高科技開發(fā)總公司
大慶龍化建筑安裝公司 1,021,752.00 1年以內(nèi) 欠付工程款
大慶石油化工設(shè)計(jì)院 812,300.00 1年以內(nèi) 欠付設(shè)計(jì)費(fèi)
建湖縣建筑工程總公司待 725,666.00 1年以內(nèi) 質(zhì)量保證金
（4）本項(xiàng)目有欠持本公司5%（含5%）股份的股東單位的款項(xiàng)
大慶開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司 1,890,194.00
注釋20 預(yù)提費(fèi)用
項(xiàng) 目 2001.6.30 2000.12.31
大修理費(fèi) 1,936,248.13 2,255,771.49
注釋21 預(yù)計(jì)負(fù)債
2001.6.30 2000.12.31
未決訴訟賠款 730,000.00 730,000.00
該項(xiàng)目為子公司大慶恒致電纜材料股份有限公司上年度因產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題被客戶起訴，至今尚未結(jié)案預(yù)計(jì)的索賠款
注釋22 遞延收入
項(xiàng) 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末余額 剩余攤銷年限
申購(gòu)資金 3,768,621.29—— 753,724.26 3,014,897.03 2年
凍結(jié)利息
注釋23 股 本
期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
一、 未上市流通股份
發(fā)起人股份
國(guó)有法人股 83,980,900.00 —— —— 83,980,900.00
法人股 1,019,100.00 —— —— 1,019,100.00
二、 已上市流通股份
社會(huì)公眾股 30,000,000.00 —— —— 30,000,000.00
三、股本總額 115,000,000.00 —— —— 115,000,000.00
注釋24 資本公積
項(xiàng) 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
股本溢價(jià) 250,261,354.17 —— —— 250,261,354.17
申購(gòu)資金凍結(jié)利息 20,641.50 —— —— 20,641.50
合 計(jì) 250,281,995.67 —— —— 250,281,995.67
注釋25 盈余公積
項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
法定盈余公積 6,259,109.42 —— 6,259,109.42
公益金 6,259,109.42 —— 6,259,109.42
合計(jì) 12,518,218.84 —— 12,518,218.84
注釋26 未分配利潤(rùn)
項(xiàng)目 期初數(shù) 期末數(shù)
期初未分配利潤(rùn) -2,570,985.37 -1,421,048.63
加：本年度凈利潤(rùn) 37,239,383.61 20,774,961.18
加：期初未分配利潤(rùn)調(diào)增（減）數(shù) —— ——
減：提取法定盈余公積金 3,669,723.43
提取法定公益金 3,669,723.44
本年度分配現(xiàn)金股利 28,750,000.00
年末未分配利潤(rùn) -1,421,048.63 19,353,912.55
利潤(rùn)表主要項(xiàng)目注釋
注釋27 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
項(xiàng) 目 2001.1.1—6.30 2000.1.1—6.30
銷售商品收入 213,010,390.15 186,970,437.37
注釋28 主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加
項(xiàng) 目 2001.1.1--6.30 2000.1.1—6.30
城建稅 342,247.38 702,129.92
教育費(fèi)附加 146,677.44 300,913.39
合 計(jì) 488,924.82 1,003,043.31
注釋29 其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)
項(xiàng) 目 2001.1.1—6.30 2000.1.1—6.30
裝車費(fèi) 101,767.68 59,740.09
加工費(fèi) 111,366.14 81,420.00
銷售材料 289,420.76 793.93
合 計(jì) 502,554.58 141,954.02
較上期增長(zhǎng)的原因是本期增加銷售材料收入。
注釋30 營(yíng)業(yè)費(fèi)用
項(xiàng)目 2001.1.1—6.30 2000.1.1—6.30
營(yíng)業(yè)費(fèi)用 2,764,990.10 2,532,617.06
注釋31 管理費(fèi)用
項(xiàng)目 2001.1.1—6.30 2000.1.1—6.30
管理費(fèi)用 9,927,375.33 7,228,701.45
注釋32 財(cái)務(wù)費(fèi)用
項(xiàng) 目 2001.1.1—6.30 2000.1.1—6.30
利息支出 104,256.00 307,846.20
減:利息收入 1,404,055.27 521,914.10
加:匯兌損失 8,857.52 15,123.70
減:匯兌收益
其 他 12,715.09 4,132.05
合 計(jì) -1,278,226.66 -194,812.15
本公司利息收入全部為公司在開戶銀行的存款所取得的存款利息
注釋33 補(bǔ)貼收入
項(xiàng) 目 2001.1.1—6.30 2000.1.1—6.30
出口產(chǎn)品財(cái)政貼息 23,660.00 -----
注釋34 營(yíng)業(yè)外收入
項(xiàng) 目 2001.1.1—6.30 2000.1.1—6.30
申購(gòu)凍結(jié)資金利息 753,724.20
處置固定資產(chǎn)收益 34,588.41
其他 557.48
合計(jì) 754,281.68 34,588.41
本期較上期增加的原因是本期有部分發(fā)行股票申購(gòu)資金凍結(jié)利息轉(zhuǎn)入。
注釋35營(yíng)業(yè)外支出
項(xiàng) 目 2001.1.1—6.30 2000.1.1—6.30
捐贈(zèng)支出 12,700.00 217,600.00
罰款支出 50,016.65
其他 9,629.90 13,360.00
處置固定資產(chǎn)損失 24,835.52
合 計(jì) 72,346.55 255,795.52
注釋36 所得稅
項(xiàng) 目 2001.1.1—6.30 2000.1.1—6.30
所得稅 3,488,316.43 3,444,832.84
七、備查文件
1、 載有本公司董事長(zhǎng)萬(wàn)志強(qiáng)先生親筆簽名的中期報(bào)告文本；
2、 載有本公司法定代表人、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名并蓋章的會(huì)計(jì)報(bào)表；
3、 載有會(huì)計(jì)師事務(wù)所蓋章、注冊(cè)會(huì)計(jì)師親筆簽名的《審計(jì)報(bào)告》正本。
4、 《招股說(shuō)明書》、《上市公告書》；
5、 《公司章程》。
法定代表人：萬(wàn)志強(qiáng)
大慶華科（集團(tuán)）股份有限公司
2001年7月28日
中興宇會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司報(bào)告書
中興宇審字[2001]第5006號(hào)
審計(jì)報(bào)告
大慶華科（集團(tuán)）股份有限公司全體股東：
我們接受委托，審計(jì)了貴公司2001年6月30日的資產(chǎn)負(fù)債表和合并資產(chǎn)負(fù)債表、2001年1-6月的利潤(rùn)表及利潤(rùn)分配表和合并利潤(rùn)表及利潤(rùn)分配表以及現(xiàn)金流量表和合并現(xiàn)金流量表。這些會(huì)計(jì)報(bào)表由貴公司負(fù)責(zé)，我們的責(zé)任是對(duì)這些會(huì)計(jì)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見。我們的審計(jì)是依據(jù)《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則》進(jìn)行的。在審計(jì)過(guò)程中，我們結(jié)合貴公司實(shí)際情況，實(shí)施了包括抽查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序。
我們認(rèn)為，上述會(huì)計(jì)報(bào)表符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的有關(guān)規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了貴公司2001年6月30日的財(cái)務(wù)狀況以及2001年1-6月的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量情況，會(huì)計(jì)處理方法的選用遵循了一貫性原則。
北京中興宇會(huì)計(jì)師事務(wù)所 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：王 麗
有限責(zé)任公司 滕英超
中國(guó) 北京 2001年7月28日
資 產(chǎn) 負(fù) 債 表
編制單位：大慶華科（集團(tuán)）股份有限公司 2001年6月30日 單位：人民幣元
資產(chǎn) 注釋 合并報(bào)表 母公司報(bào)表
期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù)
流動(dòng)資產(chǎn)：
貨幣資金 1 282,920,653.85 192,498,669.88 282,083,821.20 192,156,905.30
短期投資 2 30,000,000.00 30,000,000.00
應(yīng)收票據(jù)
應(yīng)收股利
應(yīng)收利息
應(yīng)收帳款 3 10,521,852.06 13,807,405.60 14,601,938.20 12,919,918.32
其他應(yīng)收款 4 3,523,371.25 1,300,354.11 3,497,776.83 4,094,146.76
預(yù)付帳款 5 3,887,371.40 2,381,022.40 3,795,244.71 1,671,916.75
應(yīng)收補(bǔ)貼款 6 1,216,245.29 830,377.66 1,216,245.29 830,377.66
存貨 7 37,378,712.92 43,152,917.44 27,405,847.63 35,469,289.88
待攤費(fèi)用 38,520.00
一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)投資
其他流動(dòng)資產(chǎn)
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 339,486,726.77 283,970,747.09 332,600,873.86 277,142,554.67
長(zhǎng)期投資：
長(zhǎng)期股權(quán)投資 8 480,308.86 1,030,308.86 13,364,514.39 13,650,114.66
長(zhǎng)期債權(quán)投資
長(zhǎng)期投資合計(jì) 480,308.86 1,030,308.86 13,364,514.39 13,650,114.66
固定資產(chǎn)：
固定資產(chǎn)原價(jià) 9 184,251,868.53 187,167,944.37 161,925,413.25 164,811,479.09
減:累計(jì)折舊 9 43,912,137.74 50,193,468.25 41,496,243.74 47,382,408.25
固定資產(chǎn)凈值 140,339,730.79 136,974,476.12 120,429,169.51 117,429,070.84
減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 9 3,827,011.67 3,827,011.67 2,327,011.67 2,327,011.67
固定資產(chǎn)凈額 136,512,719.12 133,147,464.45 118,102,157.84 115,102,059.17
工程物資
在建工程 10 5,719,154.51 28,690,702.63 5,719,154.51 28,690,702.63
固定資產(chǎn)清理
固定資產(chǎn)合計(jì) 142,231,873.63 161,838,167.08 123,821,312.35 143,792,761.80
無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：
無(wú)形資產(chǎn) 11 6,607,670.50 7,405,172.81 200,000.00 1,190,915.31
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 12 1,686,563.42 532,759.47 1,686,563.42 532,759.47
其他長(zhǎng)期資產(chǎn)
無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì) 8,294,233.92 7,937,932.28 1,886,563.42 1,723,674.78
遞延稅項(xiàng)：
遞延稅款借項(xiàng)
資產(chǎn)總計(jì) 490,493,143.18 454,777,155.31 471,673,264.02 436,309,105.91
公司負(fù)責(zé)人：萬(wàn)志強(qiáng) 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：劉 斌 制表人：楊露清
資 產(chǎn) 負(fù) 債 表（續(xù)表）
負(fù)債和所有者權(quán)益 注釋 合并報(bào)表 母公司報(bào)表
期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù)
流動(dòng)負(fù)債
短期借款 13 2,800,000.00
應(yīng)付票據(jù)
應(yīng)付帳款 14 28,784,626.17 17,811,861.81 27,524,455.22 14,408,897.95
預(yù)收帳款 15 16,420,692.14 3,834,696.75 16,251,192.14 3,663,873.75
應(yīng)付工資 777,754.00 777,754.00
應(yīng)付福利費(fèi) 852,630.64 1,291,788.28 834,182.24 1,293,155.53
應(yīng)付股利 16 28,242,115.33 28,242,115.33
應(yīng)交稅金 17 1,946,811.17 997,464.11 3,401,292.00 1,492,303.30
其他應(yīng)交款 18 18,023.29 25,751.77 18,023.29 25,751.77
其他應(yīng)付款 19 13,865,793.33 13,070,037.95 13,741,971.44 3,020,766.59
預(yù)提費(fèi)用 20 2,255,771.49 1,936,248.13 2,054,394.39 1,822,578.13
預(yù)計(jì)負(fù)債 21 730,000.00 730,000.00
一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債
其他流動(dòng)負(fù)債
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 95,916,463.56 40,475,602.80 92,067,626.05 36,505,081.02
長(zhǎng)期負(fù)債：
長(zhǎng)期借款
應(yīng)付債券
長(zhǎng)期應(yīng)付款
專項(xiàng)應(yīng)付款
其他長(zhǎng)期負(fù)債
長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì) 0.00 0.00 0.00 0.00
遞延稅項(xiàng)：
遞延稅款貸項(xiàng)
遞延收入 22 3,768,621.29 3,014,897.03 3,768,621.29 3,014,897.03
負(fù)債合計(jì) 99,685,084.85 43,490,499.83 95,836,247.34 39,519,978.05
少數(shù)股東權(quán)益 14,428,892.45 14,132,528.42
股東權(quán)益:
股本 23 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00
減：已歸還投資
股本凈額 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00
資本公積 24 250,281,995.67 250,281,995.67 250,281,995.67 250,281,995.67
盈余公積 25 12,518,218.84 12,518,218.84 12,518,218.84 12,518,218.84
其中:法定公益金 6,259,109.42 6,259,109.42 6,259,109.42 6,259,109.42
未分配利潤(rùn) 26 -1,421,048.63 19,353,912.55 -1,963,197.83 18,988,913.35
股東權(quán)益合計(jì) 376,379,165.88 397,154,127.06 375,837,016.68 396,789,127.86
負(fù)債和股東權(quán)益總計(jì) 490,493,143.18 454,777,155.31 471,673,264.02 436,309,105.91
公司負(fù)責(zé)人：萬(wàn)志強(qiáng) 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：劉 斌 制表人：楊露清
利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表
編制單位：大慶華科（集團(tuán)）股份有限公司 2001年 1—6月 單位：人民幣元
項(xiàng) 目 注釋 合并報(bào)表 母公司報(bào)表
上年同期 本期 上年累計(jì) 上年同期 本期 上年累計(jì)
一.主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 27 186,970,437.37 213,010,390.15 400,562,697.16 181,515,213.04 207,480,785.44 400,190,634.34
減:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 154,799,824.74 178,348,561.82 331,323,524.54 149,736,722.15 173,363,586.71 332,496,849.33
主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 28 1,003,043.31 488,924.82 1,635,119.24 987,181.98 488,701.55 1,587,607.59
二.主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 31,167,569.32 34,172,903.51 67,604,053.38 30,791,308.91 33,628,497.18 66,106,177.42
加:其它業(yè)務(wù)利潤(rùn) 29 141,954.02 502,554.58 858,003.79 141,160.09 219,167.13 565,168.52
營(yíng)業(yè)費(fèi)用 30 2,532,617.06 2,764,990.10 5,600,746.13 1,754,039.86 2,486,925.23 3,638,488.31
管理費(fèi)用 31 7,228,701.45 9,927,375.33 18,524,032.02 5,953,292.42 8,741,888.91 17,035,975.05
財(cái)務(wù)費(fèi)用 32 -194,812.15 -1,278,226.66 -982,231.08 -376,532.55 -1,380,382.11 -1,286,828.31
三.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)(虧損以"-"號(hào)填列) 21,743,016.98 23,261,319.32 45,319,510.10 23,601,669.27 23,999,232.28 47,283,710.89
加:投資收益(損失以"-"號(hào)填列) 785,490.48 -881,585.03 -264,399.80 -568,556.46
補(bǔ)貼收入 33 23,660.00 23,660.00
營(yíng)業(yè)外收入 34 34,588.41 754,281.68 814,204.52 34,588.41 754,281.68 814,204.52
減:營(yíng)業(yè)外支出 35 255,795.52 72,346.55 6,357,889.19 242,435.52 72,346.55 5,614,429.19
四.利潤(rùn)總額 21,521,809.87 23,966,914.45 40,561,315.91 22,512,237.13 24,440,427.61 41,914,929.76
加：少數(shù)股東損益 990,427.26 296,363.16 1,895,763.05
減:所得稅 36 3,444,832.84 3,488,316.43 5,217,695.35 3,444,832.84 3,488,316.43 5,217,695.35
五.凈利潤(rùn)(凈虧損以"-"號(hào)填列) 19,067,404.29 20,774,961.18 37,239,383.61 19,067,404.29 20,952,111.18 36,697,234.41
加:年初未分配利潤(rùn) -2,570,985.37 -1,421,048.63 -2,570,985.37 -2,570,985.37 -1,963,197.83 -2,570,985.37
其他轉(zhuǎn)入
六.可分配的利潤(rùn) 16,496,418.92 19,353,912.55 34,668,398.19 16,496,418.92 18,988,913.35 34,126,249.04
減:提取法定盈余公積 3,669,723.43 3,669,723.43
提取法定公益金 3,669,723.44 3,669,723.44
提取職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金
提取儲(chǔ)備基金
提取企業(yè)發(fā)展基金
利潤(rùn)歸還投資
七.可供股東分配的利潤(rùn) 16,496,418.92 19,353,912.55 27,328,951.37 16,496,418.92 18,988,913.35 26,786,802.17
減:應(yīng)付優(yōu)先股股利
提取任意盈余公積
應(yīng)付普通股股利 28,750,000.00 28,750,000.00
轉(zhuǎn)作資本(或股本)的普通股股利
八、未分配利潤(rùn) 16,496,418.92 19,353,912.55 -1,421,048.63 16,496,418.92 18,988,913.35 -1,963,197.83
單位負(fù)責(zé)人：萬(wàn)志強(qiáng) 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：劉 斌 制表人：楊露清
現(xiàn) 金 流 量 表
編制單位：大慶華科（集團(tuán)）股份有限公司 2001年1--6月 單位：人民幣元
項(xiàng) 目 合并報(bào)表 母公司報(bào)表
一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 242,452,770.66 239,043,965.97
收到的稅費(fèi)返還 934,585.38 934,585.38
收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 1,402,463.27 1,400,085.93
- -
現(xiàn)金流入小計(jì) 244,789,819.31 241,378,637.28
購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 225,168,934.51 222,395,701.84
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 8,406,047.12 8,124,705.00
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 11,362,392.05 11,246,860.99
支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 407,128.16 2,511,499.91
- -
現(xiàn)金流出小計(jì) 245,344,501.84 244,278,767.74
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -554,682.53 -2,900,130.46
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 - -
收回投資所收到的現(xiàn)金 - -
取得投資收益所收到的現(xiàn)金 - -
處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 - -
收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 - -
現(xiàn)金流入小計(jì) - -
購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 28,264,680.11 28,234,670.11
投資所支付的現(xiàn)金 30,550,000.00 30,550,000.00
支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 - -
現(xiàn)金流出小計(jì) 58,814,680.11 58,784,670.11
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -58,814,680.11 -58,784,670.11
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 - -
吸收投資所收到的現(xiàn)金 - -
借款所收到的現(xiàn)金 - -
收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 - -
現(xiàn)金流入小計(jì) - -
償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 2,800,000.00 -
分配股利,利潤(rùn)或償付利息所支付的現(xiàn)金 28,252,621.33 28,242,115.33
支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 - -
現(xiàn)金流出小計(jì) 31,052,621.33 28,242,115.33
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -31,052,621.33 -28,242,115.33
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響 - -
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -90,421,983.97 -89,926,915.90
單位負(fù)責(zé)人：萬(wàn)志強(qiáng) 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：劉 斌 制表人：楊露清
應(yīng)交增值稅明細(xì)表
編制單位：大慶華科（集團(tuán)）股份有限公司 2001年6月 單位：人民幣元
項(xiàng) 目 本月數(shù) 本年累計(jì)數(shù)
一、應(yīng)交增值稅：
1.年初未抵扣數(shù)(以‘-’號(hào)填列） -3,885,384.20
2.銷項(xiàng)稅額 5,660,288.00 39,005,281.26
出口退稅
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 6,569.00 26,399.22
轉(zhuǎn)出多交增值稅
3.進(jìn)項(xiàng)稅額 4,861,965.43 33,401,573.03
已交稅金 23,315.28 1,203,601.13
減免稅款
出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額 201,653.88
轉(zhuǎn)出未交增值稅 841,646.19 2,369,581.89
4.期末未抵扣數(shù)(以“-”填列） -2,030,113.65
二、未交增值稅：
1.年初未交數(shù)(多交數(shù)已"-"填列) 562,427.73
2.本期轉(zhuǎn)入數(shù)(多交數(shù)已"-"填列) 841,646.19 2,369,581.89
3.本期已交數(shù) 1,299,056.79 2,876,976.39
4.期末未交數(shù)(多交數(shù)已"-"填列) 1,616,359.73
單位負(fù)責(zé)人：萬(wàn)志強(qiáng) 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：劉 斌 制表人：楊露清
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